[南开大学]18春（1709、1803）学期《财务法规》在线作业2（100分）

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【奥鹏】[南开大学]18春（1709、1803）学期《财务法规》在线作业
7 Z9 D  l' n) S5 c& t试卷总分:100    得分:100
第1题,由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
A、市场风险
B、声誉风险
) k/ y- j  Q+ J( A( UC、法律风险
9 m# H- ~2 s# e4 O8 G* R* ID、流动性风险
( B* R; w4 x. l' N/ @  J3 K4 L
; v9 s0 d- F3 L& Z3 o, h& c
+ d7 z: B: s9 F: j5 T
第2题,根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
+ h# ~' O) ?7 w' S) A# fA、证券公司均可以从事证券自营业务
) ]0 T$ p% f/ o0 ^% b( ^B、证券公司均不得从事证券自营业务
C、证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
, {4 ]* w( ?! v( T3 r6 t% z' eD、一部分证券公司可以从事证券自营业务

% a% W) X* O) J) Y7 A* ~7 z7 U6 I% C0 q

第3题,我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
A、证券买卖
B、证券继承
- Y. g) j7 _4 w1 O* x  fC、证券质押
D、证券借贷
# f! [1 D. ~$ p; w

6 C# c6 q7 r" b, V+ ^! s7 i
第4题,开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
* T' `: F/ k5 DA、20%
4 `. M1 ~) h* \2 AB、30%
" @( \; }1 S# \! M5 TC、40%
- Y- M% X$ B* ~  m! o+ n/ p. rD、50%
$ y5 j8 ~8 z  m) C1 m% B% a9 D$ X

6 K, M( ~1 l. Z4 O6 ]
  t" `9 O+ P0 `3 T0 S. D第5题,蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A、质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B、质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
C、质押合同自甲取得乙的借款之日生效
6 V6 R' m% B2 `% W& KD、质押合同因甲的股票不能设定质押而无效



第6题,由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
A、法人信托
- Q4 `9 C1 S/ tB、法定信托
C、公益信托
D、他益信托


$ V9 s8 |# ^; ?
1 ]0 o8 o. p# a4 C* h8 V: N第7题,成长型基金的基本目标为()。
A、追求稳定的经常性收入
% c  y/ K9 v4 G! ], J) G- r" s- fB、追求资本增值
C、追求超越市场表现的投资业绩
# K0 N- v5 _1 Z" qD、经常性收入与资本增值兼顾


- d: g$ h% N/ Y+ Y3 e
7 B. i, O; ~% p+ N9 \第8题,背书行为有效的是()。
A、将汇票金额3万元背书转让2万元
  v+ {, f# j0 E$ Z1 ]B、背书时记载不得转让
8 Z# D) X, v3 L: Y3 m) uC、质押背书的被背书人作转让背书
D、委托收款背书的被背书人作转让背书

( b% H' y8 a+ I2 `
$ x1 }* {! Y  `$ {, d$ ?
9 v" }$ W3 g  P. R  X第9题,股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
A、发行人与代销的证券公司
B、发行人与包销的证券公司
C、发行人与证券交易所
D、发行人与承销的证券公司
: T3 C1 _- o$ j6 b! P
9 Q% U6 \+ J, o1 {$ R7 E& y# b

$ r- J) ]# d0 k" e第10题,下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是  ()
/ i4 s$ t+ ~$ m/ a$ I4 C% qA、每届任期不得超过三年
$ P0 T& H2 x$ a- t  F" YB、任期届满可以连选连任
C、一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
" I" O: A# Q1 V- \" S( h' wD、在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务



4 J! h& I1 F( j" R& A( N第11题,根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
& _+ @5 X$ G& C5 R/ XA、百分之三
B、百分之五
C、百分之十
; f; t3 F4 o7 V1 t  {D、百分之十五

; T5 n4 C! W  l! v7 q

: W. Z; s2 P, Q# x2 m( |. t第12题,自然人在票据上签章()。
) E+ |) P. W! v# M; @+ [A、应当采取签名的形式
& E; I0 s8 b' ?B、应当采取盖章的形式
C、应当采取签名加盖章的形式
. L5 X0 Y2 S" D: R: QD、可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
  _9 A' g# b0 g" S0 ?" j) {

$ Y+ \) a0 a, o8 d' u  t) |, H; j
第13题,我国《票据法》的票据品种未包括()。
A、人民银行发行的央行票据
, W; X# a* _# J' d! aB、银行本票
' I  D1 t" t& l% a) wC、定额本票
* \9 B# i2 d( eD、不定额本票

2 t6 j( B3 Q  p" n9 ?
& c* Y/ D# Z# f+ u  C. y
第14题,张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A、如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B、如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
6 u0 v5 n( [# Q# JC、该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
1 D9 g8 X; ]* S$ c* g3 bD、该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
7 Q2 V; M1 {: `
, ]% \2 V0 Q) Q6 e% C
1 D) z2 Y4 N# N9 H2 D
0 n# i) y* |9 D+ u  h( P, N7 p第15题,在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
. h1 v6 l" V- {A、民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
7 I7 l1 ~" W6 `1 Q' V( S2 EB、民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
- u# m" k! i5 H/ |% L0 U# vC、少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
- `5 J% ~5 Q9 `+ w) Z4 j. rD、少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
  q* g1 b- b: Y8 h2 K: l( z* u1 ]+ {
" b6 p+ s5 [5 D. d7 f# M) \

* D# O* L; L. K$ _# X第16题,假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
& j) H6 w* j+ G4 w/ w8 V( N/ U+ CA、100.69
$ W" a) O5 a" N' ?2 u! h# s/ b$ [6 zB、101.52
4 G5 [( W* E4 s" uC、102.44
D、103.35
( o: Q$ v* w# j% T


4 F1 I- L$ b$ C+ M. m8 l第17题,银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A、存款
B、资产和预期收益
C、声誉
$ y, V' k1 I3 [& JD、自有资本金
! J. y% {( p4 j! x


' ?* K, m( Y, H9 U. s第18题,有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
% _% o2 R" s  T. a/ `8 I; BA、法定代表人
B、公司登记日期
C、股东的姓名或者名称及住所
D、公司注册资本
/ a8 e% M8 j- ?! G5 {# i

- {: \# c# ?" J; }  U8 c% p- I6 n6 M
# ^% u& \( b+ U( \  Z. N第19题,会计监督是指()。
* @/ m. b5 c* X3 L% B: tA、单位内部监督
! Z: @8 S$ [4 z# c/ g. r  HB、国家监督
# Z$ U6 J4 q1 ]; v6 W# T9 e! KC、社会监督
) f& B5 [' ~) \; r: R7 o* N. QD、以上均是



第20题,会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
2 S2 ~( f/ `3 YA、半年
5 q7 @. I& X/ o5 wB、一年
C、二年
D、三年
- c4 c& i" C+ D  t* \2 Q
6 E3 U2 W" E: q4 G8 ^

. M9 W& {$ h$ o- P# p第21题,何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?
  x1 x* c# }7 N. v" B9 f5 [A、有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除
0 F5 Y" r7 [! _1 l& IB、有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任
C、有权要求将这批货物提存
' `) C4 x' c; o, j: b) q/ w/ g) ]D、有权提前清偿债权而请求返还质物
+ N1 n. w7 H2 @,C,D
  o9 R# |; N( M* i/ A

( l2 @% u5 S0 y5 }3 F4 \& Q第22题,依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
1 ~, K; p! g- y% \& JA、其发行的普通股限于一种，同股同权
: i% G) U) x8 S; r. G. q: S; W* GB、发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
- v5 ^( i& t! e3 h( XC、发起人在近3年内没有重大违法行为
& z  ]. s" D% G8 BD、在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
,B,C

- U8 G% M, _: L. D& S, W  `# Q8 g
第23题,根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。
A、委托支付文句
, T+ ~2 B/ `. n% z) J4 hB、出票日期
, |" }" v! d: s9 b; gC、付款日期
/ c5 U" P  y  i$ T7 ]3 w* G8 p8 Z7 DD、收款人
E、付款人
,D
$ ~# {+ U. e% i. b' ^" m' f6 m
! m5 w& S" U3 H+ Z
  o6 h7 ]; N+ m5 V. F第24题,下面关于委托人描述正确的的有 ()。
5 N$ @1 R' s% C4 m& w" Q, vA、委托人必须是财产的合法拥有者
B、委托人必须是完全民事行为能力的法人
C、委托人可以是一个人，也可以是多个人
3 q9 V6 C2 O6 j" m7 u. KD、委托人与受益人可以是同一人
E、禁治产人也可以充当委托人
. Z$ J, G- K+ j9 O# w. T4 ],C,D


第25题,依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。
A、管理并运作基金资产
B、按规定披露基金信息
  n4 _9 {' @5 _9 x7 C- X) x$ a- YC、向基金持有人支付收益
D、招集基金份额持有人大会
,B,C,D
) x) S0 D% X8 n8 u- M) _  ^
5 A2 j8 {: ?2 d. E
7 U9 |6 I# \7 W/ w第26题,信托财产独立性体现在()。
A、受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
B、不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
- N1 M1 @9 }+ ~  a( x- X! q; {% oC、信托财产应与委托人的其他财产分开
' T5 Q: d5 m$ e, i  |; o- E; D' VD、受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
,B,C
/ I: P5 [1 @6 ?9 I' U7 F0 z1 N4 ^& M
! A% R- `3 g  G, O# |) X
第27题,甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
A、甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
% `, O8 @" b. O8 z5 _( {B、甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
C、甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
D、甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
,D
3 b& Y9 k/ g9 t# w6 ?0 F

第28题,商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。
A、用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足
" J, i* M' x* W# H; ~# PB、向行长配偶任职的公司发放信用贷款
8 ~/ f+ E. D- |C、与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议
D、规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款
( K2 L& M: q! f( K1 K0 A,D

2 W/ h' O0 Y  c$ j) V
' o' m, V7 u" d" |& x5 h第29题,国有独资公司董事会的职权主要有()。
, {  b0 Q  {* \/ m0 t0 K  k4 HA、行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
B、决定公司的合并、分立
( x9 \4 A" m# t% n8 w% T) KC、决定公司的经营计划和投资方案
( Y+ t3 i% z/ v- HD、决定公司内部管理机构的设置
,C,D
% v& R9 L* ]' i* _3 f' e
# H1 {  L; p- z" L" O, l* S! [1 }) V
* A$ v3 X  u- `& I第30题,乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
A、可以请求乙偿还9万元
B、可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
# H6 k' {) E6 _C、可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D、可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
6 X( \7 p- d3 w. X0 \5 i6 X4 c" X,B,D
& S) M( |, G& z* |, A8 k
  b" d2 \3 H  k  _) \$ R
第31题,某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
) x! S9 O* ~" U, J% ^, SA、甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
: V6 d7 w* }2 M) E  aB、乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
% i1 v3 D! h. Q- a$ vC、丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
, T7 `9 \, Y2 _: L- N$ [D、丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
,D


第32题,关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下   ()说法是正确的
A、国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理
6 `# ~( n. i. N# x7 m5 [" ~# A  QB、制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
8 e* s: \. r9 yC、大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
/ M7 @! p# g& Y' l0 @; n6 BD、国有独资公司，可以行使资产所有者的权利
,B
8 _0 r! m" q! ^' y( s

/ K5 v  T! x+ \/ \; ^, L% h! v第33题,根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。
A、会计法规制度
B、财务管理
; @7 o  q) c+ A" @& RC、会计法规制度
5 V& g' K. G1 A4 I: kD、会计职业道德规范
0 X1 k7 l" F) U5 n& v' Q,B,C,D

7 e( y- y  O8 |5 j0 _. L& ~, g
第34题,典型的个人信托业务是()。
5 p0 t3 a% Z% l) rA、投资信托
B、生前信托
C、职工持股信托
7 _1 F' x; w2 I) ], fD、身后信托
,D
! p8 P6 R# i. E" S* ^6 T8 T4 \5 J
% I5 Z$ R4 |8 Y. b7 j% s* ]7 c/ K0 F
第35题,国有独资公司股东权由()行使
4 L8 G/ s3 e6 \1 gA、由国有独资公司股东会行使
3 G+ L9 \# L* v( Y' l/ [! BB、由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
C、国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
8 {) d1 A! B, i5 u7 Q+ u  g; [& fD、国有独资公司监事会行使
,C
8 y+ g% d1 Y" X9 k# Q1 p! Z1 w
4 b8 a# u$ R3 t7 ~
$ s2 v2 }8 A3 H7 ], Z第36题,下列哪些行为属于内幕交易行为？
A、内幕人员利用内幕信息买卖证券
B、内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
C、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
& h! K) Y1 y( O7 c/ ZD、非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
,B,C,D

* K% Y) j8 p/ o1 w( p! O
+ H" R5 o* N- `4 e第37题,关于基金临时报告，下列说法正确的是()。
. u! C: m$ e: v7 p# ~& hA、基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
$ I0 |6 z$ X- H( vB、基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
C、基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D、基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
,C


6 m: h+ d# z) r5 H第38题,根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。
7 e. o1 i5 q! Q4 GA、房屋信托
B、设备信托
6 H0 d9 z2 o: c; B* zC、土地信托
D、租赁型土地信托
) U! b7 K" A* o! S* w1 L+ P,C


第39题,下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
9 {1 \9 c; m$ Y$ WA、上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
B、投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
C、收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
D、在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
; V! k- M0 @. ]% a: n,B,D

2 d1 C& f. ~5 |9 E0 Y' c9 X* ]
第40题,根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。
$ S) U" O9 p, p1 N  h3 X) m% OA、单位负责人
4 X. O6 a' u7 x* L7 p% U, R9 ^B、总会计师
0 [  Y' E) v0 }; o, p7 \C、会计机构负责人
D、单位内部审计人员
- z* ~5 W( V# g  p,B,C


第41题,商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。
A、错误
) s' K" M% i1 }1 b1 I/ m! B2 WB、正确


6 V: A" j0 @; s) B2 o, _
第42题,基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。
5 L+ ?8 s0 c% J2 Z0 x2 j$ [7 {; FA、错误
B、正确

* v+ Y8 f  K; {$ m$ m% ^8 X7 F
2 G6 D8 x; }: s# M7 h
" K) h2 }, ^6 h4 O" ^8 J第43题,有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。
0 _( P( X: F  B* j+ oA、错误
B、正确

0 n) o) D6 B4 Y( \' X0 |
7 T- m- l: U- m
第44题,变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。
A、错误
/ o% N0 T9 g4 h. g# P- h: D; pB、正确
  c, K! k9 H1 ^3 \- Y% a4 C


/ Y, x) z3 \  t7 e第45题,银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()
A、错误
8 J( ?8 T  Z! K/ b1 OB、正确



% b: B( T+ G+ p; B- v9 a第46题,根据《商业银行法》，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。
A、错误
: E8 e: r1 g" E( k7 P9 a& I$ tB、正确

/ F" f! d0 c  }
3 w' a$ [) U; g: u- @4 W7 B* Q
: r- N0 k" P" e4 Y4 G1 Z! P: t2 c第47题,开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
A、错误
2 }" D  l* r) i# Q4 U, k, UB、正确



' E# f- z# h- o& ~5 X1 C第48题,会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
A、错误
" l) B! S, b( C" H: i+ ^+ q/ VB、正确
  S: v2 o# R& s+ |
! v6 t) m: R6 a- @5 J
) O3 g9 U% D0 e. R
第49题,基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。
5 }6 k7 c6 B7 ], G& w1 f9 uA、错误
B、正确

$ U& v% p- U1 C  Q: s

第50题,有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
* @$ X& |$ [( wA、错误
' f8 ]8 R# o1 t) r9 s) n5 }B、正确
9 b9 o. I) Y/ M) K+ N& ^3 I. k
0 j6 h2 q, L7 X# }# e




0 I" g+ x- O$ K& e: ?' z
, v  q% t0 Y9 k. x' K



, \- L+ X1 H: c

, L2 k0 v2 I7 _
7 v1 O2 m9 [8 {  @
# r! Z; c5 K. z% H: t