南开18秋（1709、1803、1809）学期《财务法规》在线作业2（100分）

admin

【奥鹏】[南开大学]18秋（1709、1803、1809）学期《财务法规》在线作业
试卷总分:100    得分:100
第1题,自然人在票据上签章()。
9 M- x0 ?5 n1 O/ L& ^) OA、应当采取签名的形式
B、应当采取盖章的形式
1 f1 u- v# c. f8 L+ C( h7 D! m0 h& u5 dC、应当采取签名加盖章的形式
D、可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式

% ]0 g# }) R, {% K- o

7 X$ W- ~3 c4 ]6 {  W! O第2题,会计监督是指()。
A、单位内部监督
" a2 G3 L3 l2 R8 ZB、国家监督
C、社会监督
D、以上均是



1 Q+ ]) s* Q" t, ^  E7 ]5 H; X第3题,会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
A、半年
B、一年
9 C6 }' B) X/ Y* b6 d' d$ O4 KC、二年
6 ^! C$ L+ P# m. N/ d) o( V/ VD、三年

; B4 }2 J: }# T- m  \3 Z& G

) }- A+ `) N5 _( X" l第4题,由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
* g3 `+ B" Z# o# HA、法人信托
; L* D) @( L/ |- RB、法定信托
/ S- X& y5 |% T* _& n8 `1 b% jC、公益信托
D、他益信托
, B, a; v2 W! d
3 Q+ T% x0 W/ D" B5 h
; n7 i5 l! I: l: R! s
% F/ H& X5 n. \$ R. F9 m$ L$ d( [第5题,蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
3 `- T4 Y- C1 n) yA、质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
) K* N* O" i% z+ F& }. d1 mB、质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
' `# F1 p- I/ c3 jC、质押合同自甲取得乙的借款之日生效
" Y: u* Q: z* i- t( W( K, }1 f) ?D、质押合同因甲的股票不能设定质押而无效



) ^2 D9 ~* O  z, k8 D第6题,成长型基金的基本目标为()。
A、追求稳定的经常性收入
B、追求资本增值
C、追求超越市场表现的投资业绩
; N- O! c* X' |; d* `# U7 ND、经常性收入与资本增值兼顾

' {1 s( n' S0 }# i

第7题,银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A、存款
  `) U+ o- |% y! J" E. `; l5 s9 nB、资产和预期收益
( p) l' |2 f4 e# U- ~C、声誉
D、自有资本金


5 g/ }: C- l1 i# }! ?) p2 ^
: {) V" ]" ?# p7 O% ?9 @第8题,根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
A、百分之三
9 J) R( n% w8 \! `  j; H& lB、百分之五
/ O' u+ d3 k+ X, k) k- W* J9 ]* p, LC、百分之十
D、百分之十五
8 n& M: {9 n9 c


$ b! R: b) d0 s1 l第9题,下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是  ()
A、每届任期不得超过三年
( x6 u8 F& h8 B: q" QB、任期届满可以连选连任
C、一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
D、在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务



: u( G4 ^- J  l2 E- ~$ f第10题,根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
A、证券公司均可以从事证券自营业务
B、证券公司均不得从事证券自营业务
3 v3 z- f1 T  Q) I( ]) `7 ~C、证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
D、一部分证券公司可以从事证券自营业务


% ?. p8 x' C! j6 t: g
第11题,公益信托的信托契约()。
A、可以中途解除
" n+ W. n- T2 c2 }1 q  \* HB、受托人工作变动时可以解除
C、受托人疾病死亡时可以解除
D、不得中途解除
$ A7 q9 \0 j( I) ?
; p! v2 |' \6 i# x

第12题,下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
A、应当是无形财产
B、可以用货币估价
, ?3 l+ X# w2 wC、可以依法转让
D、不违背法律禁止性规定
# l" |1 K5 A1 @8 C( j/ y+ V


第13题,依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
8 c& W. d: D. y( A" `: N7 pA、严重亏损
: K3 I' b9 X  ]/ {1 `" TB、资不抵债
. r$ B: E% N, ]8 }: mC、不能支付到期债务
D、因经营管理不善导致严重亏损
6 ]6 I0 |- r2 Y  }8 z

- K7 H# x- r8 W# B# g: M# I( I
3 T' \4 D- m5 R第14题,有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
- B$ V# E5 Y# w3 W7 f3 \A、法定代表人
B、公司登记日期
. ~$ @$ _, F3 T7 p7 ?C、股东的姓名或者名称及住所
" o& O: N. r* O& UD、公司注册资本
: x7 H9 c. |/ {7 D

) x+ s4 {* Z& l1 |6 G) ^( d
" j5 ^" n5 {, ~+ G5 |. e第15题,背书行为有效的是()。
A、将汇票金额3万元背书转让2万元
* s8 `6 s4 l5 M. R9 |B、背书时记载不得转让
1 F1 K% @$ W) `, g( kC、质押背书的被背书人作转让背书
1 w' S" Y# l8 \( m; @1 q6 PD、委托收款背书的被背书人作转让背书

) p( Y3 |: n& G8 T9 ?, i
, t5 ?" [. c! Y7 `( Y
6 S. C' r! n! ^第16题,向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
A、3000万元
* x% F- C* h7 s: J/ YB、1500万元
& Y. ?3 s1 X' e* d; N4 C5 MC、6000万元
D、5000万元
: e3 b# a- h6 {1 d5 P0 t

& P0 o8 O( P* }# ]( ~
第17题,我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
A、证券买卖
B、证券继承
C、证券质押
D、证券借贷
2 m- w& [: M3 ~( Y0 @
" O( G! L8 k% l9 e

第18题,下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
7 Z, T+ `+ W" A! _) ^- VA、信托财产不属于受托人的破产财产
! t- H/ f: n" \; zB、信托财产不属于受托人的遗产
. d+ N4 D8 e# C) K/ ]) aC、信托财产不属于受托人的固有财产
D、受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
3 b$ y! M0 N" a" J/ Y; o& S/ r


* f! I' P6 U% b, \- _8 q第19题,张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
* b, y3 E1 O4 N+ j$ ], L1 L5 qA、如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B、如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
: l( u# f/ T! }C、该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
  z3 j2 ]2 V' v% d# Z% I: V. _D、该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任



6 m* ^7 ?7 ^& l, [; K& [第20题,开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
  P5 [  p& \) v8 l: Y8 e+ vA、20%
B、30%
C、40%
! X& O# P- O/ H/ Q9 G$ H+ q( E6 xD、50%



第21题,某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
A、甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B、乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
9 ?( x1 b+ z; f# {4 y7 W. ]9 zC、丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
D、丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
$ s9 a: w  g0 s* m,D

% f$ o4 O" d! I9 {" G, ]5 N$ k
第22题,下列哪些行为属于内幕交易行为？
& W; {# S8 W  N6 {A、内幕人员利用内幕信息买卖证券
B、内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
C、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
1 Q4 ~% [. J7 u- K3 C) i3 ?D、非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
9 H+ I" P2 x* ~7 j1 k" \% g! B,B,C,D
& ]$ l$ W- l2 P2 x+ D; @; [* X+ |
& d. S- P  Q- I9 J) }
第23题,关于基金临时报告，下列说法正确的是()。
A、基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
$ \+ j- @% {. m4 ?- T$ p) t' A5 BB、基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
6 O/ ]/ I3 \* L; w. _C、基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D、基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
1 e$ P0 z+ u% f# U. },C

. v4 f5 z! }1 V4 O
第24题,某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定
& o. V. T5 _% I/ c% t. iA、因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决
B、该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议
C、该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档
D、该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过
,B,C

# R; A9 v: i6 Q
8 N  O3 g3 ~  @2 _5 i$ A第25题,公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?
A、公司一年内连续亏损
B、公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用
C、未按照公司债券募集办法履行义务
D、公司有重大违法行为
7 T3 Y9 Y( l5 y6 x,C,D


第26题,国有独资公司股东权由()行使
: ]$ B, J( c: W- C6 V& nA、由国有独资公司股东会行使
* K5 `7 d. E  t+ U) y& }8 b/ R+ PB、由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
C、国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
/ S( N6 u( `- d# N8 S3 sD、国有独资公司监事会行使
,C


* z9 v: J/ m% W7 D- E  l" a第27题,根据《会计法》的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。
0 T! [* e) i0 I2 d4 s9 @& c7 d) qA、稽核
B、会计档案保管
C、银行存款日记账登记工作
D、费用账目登记工作
* c1 Q  k8 g  |,B,D

( ~3 S1 m8 C5 C: w$ u9 D
3 @$ r; d3 g/ E) ^7 {/ g第28题,依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
& j! j. }1 x# C5 XA、其发行的普通股限于一种，同股同权
B、发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
C、发起人在近3年内没有重大违法行为
+ {7 w6 l4 y* e1 l: f( UD、在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
7 W  h# [5 i4 f& y4 P,B,C


4 M. d2 r9 V* M( A0 A. R第29题,乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
A、可以请求乙偿还9万元
B、可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
( a" W; Z: G2 r. [% j; ^' sC、可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D、可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
,B,D
, F, L0 f& Z9 {& W; H

8 |) p$ j. R1 d4 i( x4 B第30题,下列关地监事会的说法哪些是正确的？
A、国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
/ D$ B8 ]: ~: k# u: @" N4 aB、国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
# J9 f0 p: j: C( S7 e9 VC、有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
  h" ~; R+ m" u' ~$ _$ S* LD、监事会有提议召开临时股东会的权力
,C,D


第31题,下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?
& Q3 C1 N4 a1 E# {1 nA、发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票
B、公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票
5 _- B$ k7 B$ Y$ p) c: v7 oC、为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票
D、为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票
,D
! Y6 a8 B- ?+ p! t
0 X9 }) B, e. V8 a) P
1 t/ g! \  y. O5 Q第32题,以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。
: c* ^+ V& u; e9 t, ^: J; U2 e0 w. K7 PA、贷款信托
B、身后信托
C、生前信托
D、赡养信托
  i+ J4 K; @+ g! [' G+ G/ UE、宣言信托
,D,E

0 j% r. X  y4 N/ H# D
第33题,典型的个人信托业务是()。
A、投资信托
. H4 g9 t! a6 R+ M+ `B、生前信托
C、职工持股信托
D、身后信托
7 m2 w- l2 B# I0 \6 D' Y, ]% i,D

! N" h4 H1 e0 a& K. y& m" R6 R
第34题,根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
" w/ ~9 P0 _: Q+ YA、信贷资产
: H0 P7 P& S* n4 P! U+ [B、票据贴现
C、同业拆放
D、存放同业
6 W& M9 @" y* R/ `E、直接投资
,B,C,D,E

$ |1 A6 {5 T: j; g3 t% a4 `9 m# c
第35题,《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。
- u0 d1 O. q' |6 ^A、基金管理人履行基金财产的投资运作
% g7 I8 U. t1 \# x9 ]B、基金托管人履行基金财产的托管
C、实行相互监督
D、因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任
- B) m; W4 s+ y" [! ]+ w* K,B,C


第36题,下面关于委托人描述正确的的有 ()。
: B5 P1 I# j6 ^& H3 T6 dA、委托人必须是财产的合法拥有者
7 \" `$ w! Q% g) M, c, [$ t* Y& u4 {B、委托人必须是完全民事行为能力的法人
9 C2 W0 D: e) v3 D9 sC、委托人可以是一个人，也可以是多个人
D、委托人与受益人可以是同一人
8 j  ]! |- o! X: IE、禁治产人也可以充当委托人
+ @* y4 @5 I+ k6 l,C,D


, r# m6 p( U0 ]9 X2 K: x$ B第37题,国有独资公司董事会成员的有关规定，()是正确的。
. k9 p5 F/ [! e! kA、董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表
B、董事长由国家授权机构从董事会成员中指定
C、副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定
D、国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。
2 m' E8 G; c8 K. f' b,B,C,D

7 Z& ?! q2 S( x
第38题,根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。
A、委托支付文句
/ p6 a# I9 A4 R% y8 [B、出票日期
C、付款日期
8 o; c0 c0 z3 }- M4 [D、收款人
! c+ J7 `' H: L' \. H# \( d9 e; Q! ]1 AE、付款人
,D
! K. U" N/ M3 z1 ]4 m+ q
+ E" s/ u0 e  W" C5 S0 X
第39题,根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。
A、单位负责人
7 v0 D. B# m; n: w/ {0 D% [B、总会计师
$ L* T) P/ g  e) Q& GC、会计机构负责人
D、单位内部审计人员
/ N; @' ^2 F' U! I/ c4 s0 l,B,C
9 J  N  P" n6 y1 @5 ]

9 ^  n# r% M& n8 T! `, A第40题,甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
6 t  E# G$ S" E3 }0 xA、由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
B、就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任
6 X- e2 t7 `: D# h- ~( ], [C、合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
D、设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
/ A* q6 q9 n" A% |! p,D
2 {* G( M" B2 |  s% T

& c' F% K/ j5 _+ `( w$ I第41题,公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。
8 M3 S6 y" P- x+ C# a/ k/ `1 ^% PA、错误
B、正确

8 G7 B* H# f% w- Y

第42题,封闭型投资基金的基金份额不得转让
+ Z1 t) B; E1 |; rA、错误
B、正确


: d# X' c$ f; j3 g! X9 }
3 i) }' A+ w8 e1 W+ i第43题,变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。
A、错误
7 }" u0 x" S/ [B、正确
. X3 C0 C! v% b

+ ]: [6 y& R' a6 M3 S
第44题,依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款
A、错误
B、正确

6 R" k* B" U0 v
' A: t+ ]' s6 Z4 ^! ^6 g1 R; V
& E0 ^. ^2 M2 N4 v0 _第45题,有限责任公司董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。
A、错误
9 W# H9 z' F5 r* s+ S( @) S- \9 g' i; K* yB、正确
3 b( M7 D, }! o; T

; x2 a6 K1 O1 Q8 w  l  z5 |. W! ?
, N  D, B* j2 ^+ f% N第46题,票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
4 d% B  a% a% Y1 e' ZA、错误
B、正确
/ t4 U3 R7 p+ C+ @
# j; f% v( J) l+ T1 y2 A5 L, y

第47题,有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。
A、错误
# \* U: r; W# a) E/ yB、正确
$ G, [; }6 S9 x% G, v
/ @# S' A5 q% ?% A: V
5 P3 `  |8 e7 Z3 M' o( e* `
第48题,上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。
& }$ f6 S0 A# z5 b/ E6 Q7 Q. @A、错误
B、正确
+ v2 v( W1 B2 R4 S
& ?* g- A) P% u3 M+ J" o/ t& c9 y

第49题,开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
8 V: B& W; `# p+ `, M% [: JA、错误
B、正确

6 c5 H9 O& |5 @( ], _. O

第50题,商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。
A、错误
B、正确



$ Z6 x% A, x: B9 X0 N0 ?+ D


; w* G0 S3 k# c9 z" x( D7 s: z% S

/ Y3 c3 S2 @. D. k: w& k4 A. N
$ r: a* R- S+ l' w

* }3 p: g% }: x; g1 b, P& l



* d, i! N7 F9 V( T( A