南开18秋（1709、1803、1809）学期《财务法规》在线作业（100分）

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【奥鹏】[南开大学]18秋（1709、1803、1809）学期《财务法规》在线作业
& ]6 b" [3 P6 J4 [. b% V% l试卷总分:100    得分:100
第1题,在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
A、民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B、民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
" [+ b! W4 Y2 V! fC、少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
D、少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织



0 F7 l: H0 s& q第2题,根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
A、百分之三
3 |5 ]4 D6 p* V1 @B、百分之五
C、百分之十
D、百分之十五
" N, |' N0 M7 E/ `
3 z) m0 v: a' p5 V# Q

8 d3 G# S* _4 k" G& q9 \第3题,下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
6 a9 K6 F, X; X$ r/ n# S4 D. C% h( |A、简单收益率在数值上大于时间加权收益率
8 l' ]2 s  m5 }3 F$ F: P6 D' tB、简单收益率在数值小于时间加权收益率
C、简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
. p5 {6 P8 q( [: r) a' B/ @D、简单收益率不会等于时间加权收益率

" U, j, u; e$ z" X2 E

. L: m/ z  @# ]) L第4题,下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是  ()
A、每届任期不得超过三年
' S% {0 b8 f2 G  X) A9 N; UB、任期届满可以连选连任
0 ]0 [0 E& h& W' EC、一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
' l* v; I2 b+ z6 fD、在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
+ j* R: U+ ]7 {& R/ v+ r1 X3 z( |
& ~7 u% M+ @, r
" Q. o& r; ]4 ?
第5题,下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
A、信托财产不属于受托人的破产财产
B、信托财产不属于受托人的遗产
C、信托财产不属于受托人的固有财产
D、受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
- q, O3 A9 C. }' n; G& m6 S

9 x8 X0 E% o9 N+ v, i9 k8 V5 ?- j; \
第6题,下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
0 R, R" `+ S1 ?0 qA、应当是无形财产
6 g2 e# s4 O  J, W7 xB、可以用货币估价
C、可以依法转让
D、不违背法律禁止性规定


' k! C0 L5 }9 l* J
- @" H5 b3 m# f6 {* Q第7题,银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
2 S1 T2 l5 t! P8 ~) \: ]A、存款
) G5 d# P0 ?' x$ O, S1 b6 ^8 FB、资产和预期收益
* P; S" h- B( t# t0 T3 PC、声誉
' \% s9 x# Y8 s0 Z, y6 p9 jD、自有资本金
; L5 G& |4 j  R5 e

# V2 f/ S( q+ j* w6 R9 [. f
* I! W: w" w6 ]第8题,选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力
A、税务机关
B、工商行政管理机关
. z( D5 e" Q. q4 EC、产品质量监督管理机关
D、物价管理机关
( N' g' A2 v, Z

5 u& a- Z% v' ]$ H. b
% x7 d7 ~* u1 H( P1 h0 H4 L第9题,公益信托的信托契约()。
A、可以中途解除
B、受托人工作变动时可以解除
C、受托人疾病死亡时可以解除
D、不得中途解除
/ E3 q- D' l, I* o% z

1 y2 Q% f6 {/ M+ ~8 k) z
第10题,背书行为有效的是()。
/ L" y3 g8 ^+ Q  ^A、将汇票金额3万元背书转让2万元
4 t9 D2 B1 B; b/ h# Z' sB、背书时记载不得转让
C、质押背书的被背书人作转让背书
D、委托收款背书的被背书人作转让背书
8 e& ~% z* t" t$ G5 r


, o. {: I; z$ d, S第11题,开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
A、20%
1 Z% p& H- o8 R* w/ e$ R; wB、30%
C、40%
4 P- i& Z/ n1 r1 @8 E/ f" eD、50%



第12题,张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A、如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B、如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
# o3 N! q, U3 zC、该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
D、该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任

! _+ K' d% G9 I

$ C- |, a% q) A7 W8 J: ?第13题,成长型基金的基本目标为()。
; ^$ S. k- ~( c& e$ ?. oA、追求稳定的经常性收入
6 H) G, n6 ~1 h7 N" F6 AB、追求资本增值
8 K3 @: }; J+ bC、追求超越市场表现的投资业绩
D、经常性收入与资本增值兼顾

1 ?6 w! e+ Y& g( P% L

9 y- N6 F1 V8 F/ y5 [第14题,假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
3 e# o' r. Z3 O, R. X% TA、100.69
, Q5 X/ {( `9 j; [2 i9 hB、101.52
- X0 o) Z* A% [C、102.44
D、103.35
. e  E8 ?* H$ ?% q7 ]' g4 H# ]) r7 d

% r0 q$ a3 n: C1 U
, z) ]4 N8 g4 N% o第15题,由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
A、法人信托
B、法定信托
, S! J. z* h( ]% eC、公益信托
D、他益信托
; S0 P+ _- l+ g2 S  q
  w6 X: Z8 `$ r4 W3 n) H
& d& r) v' N0 S% h: O$ d/ o0 D% N6 q
第16题,由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
A、市场风险
B、声誉风险
C、法律风险
D、流动性风险



第17题,会计监督是指()。
6 e8 y" ~( U5 c; P0 dA、单位内部监督
/ F$ u0 H& R% \! {, [B、国家监督
C、社会监督
: v; \$ e- g7 ?  cD、以上均是
; a3 h9 q6 r9 f5 L5 n6 \% z


第18题,蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A、质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
& |: E1 d5 Y& e& ?/ AB、质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
5 Z) m5 y" ~0 M: P5 D6 B6 rC、质押合同自甲取得乙的借款之日生效
D、质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
0 _" v' O4 ?7 \, h2 I
) P* w2 E# i  t, D" Y

第19题,根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
A、证券公司均可以从事证券自营业务
B、证券公司均不得从事证券自营业务
& W' v* v/ g& e) b9 y$ D) n) @, A* PC、证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
4 ^: F' M/ D# h+ H5 [D、一部分证券公司可以从事证券自营业务
. i$ Z; f, w. Y2 ?" s
5 U6 `, {3 ?2 _) l5 ^9 H# d& S
+ w2 y* j  G: y. C3 N! X! b- J
第20题,向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
# C6 b" D2 L& pA、3000万元
B、1500万元
5 N' K* s& j* ^2 P3 K% OC、6000万元
D、5000万元


0 W% M8 E5 N9 `. l( j8 I
) L) Z/ C% G1 x0 d5 l9 n! n3 O第21题,关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下   ()说法是正确的
# {+ F7 ?: M. J9 iA、国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理
9 F! v3 G* `7 W7 T+ k& E- ?B、制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
1 h8 a+ s! c( W4 l/ M, wC、大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
D、国有独资公司，可以行使资产所有者的权利
* m5 L. M' a( W6 i1 ^1 {,B
' l- w* e, s$ m: d$ }
9 I/ q  Y% J3 f0 i3 V  R" z
第22题,下面关于委托人描述正确的的有 ()。
3 L. A. ~, v7 R4 XA、委托人必须是财产的合法拥有者
B、委托人必须是完全民事行为能力的法人
C、委托人可以是一个人，也可以是多个人
- `0 m: r5 J, g4 K; z; hD、委托人与受益人可以是同一人
/ n  w" J1 C- i# }( t  b, H/ zE、禁治产人也可以充当委托人
* m" u! b- b; P. {. `,C,D
. `0 o5 z% N3 K5 M4 ]" S

/ J( `0 U: G) y: {: O$ D第23题,下列哪些行为属于内幕交易行为？
- J. p$ X) _6 U/ N# bA、内幕人员利用内幕信息买卖证券
) a, x+ N( V. z# kB、内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
, W% |5 z& x/ O; \4 w5 w. F3 kC、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
. L6 [. ]/ f, s! \! e8 j& S  RD、非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
- C0 v  D, H; k1 E,B,C,D

3 n0 {9 A: a. L, E& x
第24题,下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
A、根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
, r8 W/ s( o3 o5 P1 dB、根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
, W9 q' s5 k. n0 A; zC、根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
' n& q& `, Q" ?. ^D、根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
,B,C,D

4 ]+ j' ?1 m$ K& u% R+ ?% J, A
% ?9 K7 V( o  i! A) w第25题,信托财产独立性体现在()。
: _6 _# ?- D1 d4 H1 R/ x$ h: hA、受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
B、不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
& [. \: @. Q( i  SC、信托财产应与委托人的其他财产分开
* e# e  V$ F" t; ND、受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
,B,C

3 t# A3 R; s+ X2 y( }4 U
第26题,下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
A、罚款
B、警告
C、吊销税务登记证
D、吊销会计从业资格证书
: [( A. V% b$ @0 x% @- a5 x2 L,B,D

# y/ Y' |) T$ Z9 d* k& p' ~+ H
7 Q6 u. j; `: @7 Y1 U, l1 S第27题,根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()
A、吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
B、李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C、林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D、蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
& d/ B4 q  ~( z! K: F& W5 M/ J,C
& S+ r1 M4 z. Y& \

# X, L& u% n2 N3 c; Q第28题,根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。
- d) s* T8 M2 w# O1 W3 s6 h# L4 p+ ?A、房屋信托
% N" J; W" G. C2 E, _B、设备信托
C、土地信托
4 q6 x2 [" y. P9 WD、租赁型土地信托
# ]! I2 ~; `+ A9 m; Q/ t3 G5 j% R,C


2 J6 }8 Q; {2 h( t第29题,下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
% z. ]/ x3 r. E# I% l# e% C) G. t) yA、上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
B、投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
C、收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
D、在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
,B,D
1 ~4 R1 L5 b, ]0 C+ X

第30题,某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
& ]: B- w9 }& S& t/ m3 M% EA、甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B、乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
C、丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
) {4 `: m" U% gD、丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
6 t6 U, a! E5 N. ~4 w9 a,D
) g/ T7 {6 R7 j

; G: l( M% ^% _0 x& P5 f第31题,依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
A、其发行的普通股限于一种，同股同权
7 ]# O8 ^7 k. k/ w$ p  RB、发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
3 y0 |- |$ X" cC、发起人在近3年内没有重大违法行为
8 [) L1 H/ }3 |  cD、在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
& b8 ~! q) G( Z' R+ y! F9 A4 z- _,B,C
- E5 |) h* b0 |

第32题,属于票据债务人的有()。
A、出票人
B、背书人
C、保证人
; P6 V9 s! a1 w3 SD、承兑人
; g% |- A/ S" @1 BE、支票付款人
# W! t! x, ?3 F+ D,B,C,D,E

. r$ `8 h) J" t6 P' q- `5 q
第33题,甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
/ n7 `) L8 z4 @9 {% q, [A、甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
1 s" a4 ~+ B9 d) kB、甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
C、甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
: d" _) Q4 f- O7 Y$ M" FD、甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
+ A) ^% s1 a6 c7 z,D
% x+ d, U4 w) @+ L, K5 d) f3 }

0 y4 d, D8 H# m3 S. @9 z2 N, g第34题,依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。
A、管理并运作基金资产
; }3 c+ q* U# P% Q: e/ M+ q; o- pB、按规定披露基金信息
C、向基金持有人支付收益
D、招集基金份额持有人大会
' X: i5 x5 i/ g& M4 R8 I,B,C,D

2 v% P: u" s3 ]: x9 S/ y- D
第35题,根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。
A、单位负责人
B、总会计师
& ~. l4 u; R7 V. BC、会计机构负责人
! i1 _" p% ?* G9 ~% PD、单位内部审计人员
,B,C
+ X4 }) S- V( J: z
, L3 P! Z6 f1 J+ d
第36题,在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。
5 W& S4 a4 O  L$ x+ f  CA、劳动法
, T% j! g  K+ s/ S! o. W; c9 wB、继承法
C、保险法
D、民法
,B,D


2 q( @7 J) h4 R* q9 |% D; n- S第37题,以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。
! l. t; |6 y! VA、贷款信托
1 B$ a4 D5 [" R6 g* m; JB、身后信托
C、生前信托
7 [" J; [, [' @5 H4 ED、赡养信托
. b4 D1 {( U" r. w# |( SE、宣言信托
,D,E
# O) S7 W, N: R. {0 N) g

; J0 A7 h0 J+ `, p5 Z2 {第38题,乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
A、可以请求乙偿还9万元
B、可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
! t) G; r: h9 O' i$ b9 Z1 }( |C、可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D、可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
" G) K; [, O0 t! f: C,B,D
% w; _& l! o9 n4 ?8 t/ o; a
, ?+ u3 y% c* }
第39题,基金管理公司的主要发起人应当是()。
A、证券公司
2 Z( @( J/ }; R* ]. \B、商业银行
C、信托投资公司
D、市场信誉较好、运作规范的上市公司
1 U5 p; \0 p# n/ A/ l/ B,C
7 h& r" w! y) y. c

第40题,1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
5 b* w- X' G/ B, gA、质押合同生效时间为1995年10月2日
B、质押合同生效时间为1995年10月5日
C、小牛应归张某所有
D、刘某在接受还款前有权占有小牛
,D
% r& m5 e: c8 p, R

第41题,城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用《商业银行法》。
A、错误
! N: ^& ]1 ^3 A4 r% {- n- W' JB、正确
- g8 I" E' L/ h+ [


$ z: g' e# b2 Z9 F# ^& n第42题,商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付存款利息
A、错误
B、正确



  c& k/ t2 w8 P, G第43题,自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。
9 L3 z6 E; _  [- M' [' r8 JA、错误
B、正确
# E4 M) j7 I, m, t1 l* C) u


. N$ a" h" }0 ]4 N; `第44题,基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。
A、错误
B、正确


7 ~. o6 O0 V3 s# y  o6 v4 n2 q4 n
第45题,商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()
! h* t% M4 i0 P5 ~: U0 gA、错误
' F0 ~# [8 f: W8 \  ~4 A) w% k4 wB、正确



! l0 T9 }( f' E8 }. s7 Z第46题,银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()
7 s! R+ g. A3 fA、错误
5 c' y( v6 N- F) ^, vB、正确



( E( J) M+ n; l第47题,生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。
$ b, Q6 n- ~9 t% L* [A、错误
B、正确
: {5 ?' H, X( `  `- ?

7 n+ M; e* S" ~4 x
* l% h9 E5 O4 N9 Z第48题,行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为 。
A、错误
$ N3 G" w' T( [6 ]( q: R0 ^B、正确
& W0 b& |. n; R9 T( x5 O


* ~' f1 z1 X& {2 {第49题,票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
' @/ N& N7 ?! X) n: u) J/ xA、错误
B、正确



9 H% {2 l5 y" A& }  N第50题,公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。
A、错误
B、正确





4 D  G1 r0 C3 l+ E% i
( C" {6 M+ l) N3 T1 P# d% Z3 f

5 k1 K3 w- }/ ^- V; P1 s, X
' K( s# x# f: g5 z1 A
" @, u+ B4 _' B5 y

% s0 ^8 k9 I  W$ _. Y% R1 E, W


: e; D" P2 o) [, m. p; D( t  s1 P