南开（本部）]19春学期（1709、1803、1809、1903）《营运资本管理》在线作业

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【奥鹏】[南开大学（本部）]19春学期（1709、1803、1809、1903）《营运资本管理》在线作业
" M" g1 A* v8 z, L试卷总分:100    得分:100
  a5 C. P- O( g& G第1题,以下哪项不是短期投资工具()
A、大额可转让定期存单
5 h( A9 g( q0 r) TB、商业票据
* F, @. {2 l- Z; a  qC、政府债券
D、股票
7 m& `& Y& Q# T3 k! Y4 s+ z  X正确资料:
2 o: x: t- q0 S3 A$ M$ F

第2题,()是在顾客提前付款时给予的优惠
A、订货点
8 Z. y2 j, ~( P9 gB、现金折扣
! i5 t, [, i# I* I6 _5 k. e3 cC、折扣期限
D、信用期限
正确资料:
7 Y1 A. d# K" H, ?5 r) D! u
, G9 Q: K6 ~# I9 @  i
第3题,除()外均属于商业信用控制
- A& N+ \* ~- H) c8 \7 mA、信息系统的监督
B、应付账款余额控制
C、道德控制
! f  r+ Y8 `8 D$ k  iD、短期融资券
. B( s/ {# ~5 _# z7 {" A正确资料:

$ N4 w" V, v& v- N+ k
3 U7 n: Z2 s( Q# l! w1 a; m- I, B第4题,()是企业为顾客规定的最长付款时间
+ S3 e0 g5 R5 ?/ R2 E$ H+ y2 DA、订货点
B、信用期限
% V+ s" P5 {3 v. BC、折扣期限
9 K  E, B- X% b$ j* k3 L0 ~* U% S8 {D、现金折扣
5 y1 Z! Q, S9 ]0 ]% h# n, U( W6 }正确资料:

' o7 y# j( F5 ?* X: c, T# l
第5题,以下几项除()外均是应收账款的管理成本
A、坏账成本
- n& r* q  ?3 z  p8 Z! v" pB、调查顾客信用情况的费用
C、收集各种信息的费用
- ~: a0 F% c6 O$ J/ i- ~D、账簿的记录费用
正确资料:
$ Z6 ?0 N- m6 W* _0 z

第6题,制定信用政策不包括()
A、确定订货点
B、信用标准
! H% `) k: f7 cC、信用条件
D、收账政策
正确资料:
" b1 V( r" g& v4 f- Q

7 D" P, ], C8 _9 M2 l" Q/ k第7题,短期投资是指各种准备随时变现的有价证券以及不超过()年的其他投资
4 E, f1 S4 N1 \& ~; W4 N% s9 dA、1
) @" G+ v% ~9 f) ~( rB、2
4 @( t% p# Q% A' E% LC、3
D、4
正确资料:


第8题,流动资产中流动性最强的资产是()
6 w+ @' N0 s/ O7 C3 k. Q+ NA、现金
6 t$ u8 R% v3 t7 M/ @- t  ]1 v4 S$ h! TB、短期投资
9 H" z/ r, |( p1 A& ?! ~C、存货
  u/ q6 t5 T8 ZD、应收及预付款项
正确资料:


第9题,下列关于短期融资券筹资缺点的表述不正确的是()
  W8 R' ^: _* S. y' WA、筹资的成本低
: f9 E2 [. }6 J7 O( \* `, X9 ^( fB、发行短期融资券的风险比较大
C、发行短期融资券的弹性比较小
D、发行短期融资券的条件比较严格
正确资料:


第10题,以下哪项不是确定最佳现金持有量的模型()
3 K: K; V$ b: s$ j  d1 YA、成本分析模型
- v. v2 Z8 @, b: Q9 L$ Y6 w3 dB、存货模型
  L5 X5 @% G) w5 c; _C、逐批测试法
D、米勒一欧尔现金管理模型
" b  h# P5 L" @正确资料:
9 Z5 s, P! L5 Q. Y7 n  z
, M0 V4 |) h% D: e/ \& u8 ?
: p5 E) I% ~  ~第11题,()是指单项价值在规定限额以下．或使用期限不满一年但能多次使用且基本保持其实物形态的劳动资料
  g5 M3 u# I0 ^* E  J$ [3 Y* _A、在产品
# [& e3 ]8 D+ d9 f2 L' D1 oB、低值易耗品
' ^; r; C+ q0 M' h, L% o" @C、产成品
( H' h7 l, }. l) c( q4 yD、库存商品
正确资料:


第12题,除()外均属于商业信用筹资的缺点
A、时间一般较短
5 p7 `" o, f  Q0 @) ]8 E' AB、如果公司取得现金折扣，则付款时间会更短
C、在法制不健全的情况下，若公司缺乏信誉，容易造成公司之间相互拖欠，影响资金运转
3 Y! k* f% P; S) n" [D、限制少
正确资料:


第13题,除()外均属于存货质量控制的措施
A、权衡利弊，灵活进行削价处理
* U8 _% Y2 G. _B、建立存货减值准备制度
C、ABC分类管理
D、完善责任控制措施
正确资料:

, y0 X2 F! i3 t# m% s% e0 \
% k) ]+ }) u7 Z! q第14题,以下几项除()外均是债权类流动资产
A、应收账款
+ K, G& K( E4 fB、固定资产
5 _8 E' T+ b2 k6 R+ U+ y; w6 u& HC、预付账款
& s1 S* w( L2 h4 o$ \D、应收票据
正确资料:

& Q6 M) P' C6 v3 s6 g, m" R" p$ M5 i
! T& I4 k- P( B! ]0 E# P: ^+ e第15题,确定现金最佳余额的()来源于存货的经济批量模型
6 O9 b! @& C* pA、逐批测试法
B、成本分析模型
2 |+ ?$ \0 _2 W* t# U! N5 qC、米勒一欧尔现金管理模型
D、存货模型
6 p2 ^+ P! B% V5 m正确资料:
- n- ~0 k) t; I* P/ |

' O; j0 r' r2 o3 g* ?9 V* j第16题,以下哪项不是现金预算的制定步骤()
A、销售预测
/ U3 J! t0 [, g$ A# f; s0 S& xB、估计现金流入量
C、估计存货量
! u, K" U) Z* T( nD、估计现金流出量
( Z% M+ U! @0 `$ j6 a  M* ^正确资料:

/ @5 w$ [) M, G
) @2 b! D) M& m$ r9 j# H第17题,除()外均属于商业信用筹资的优点
& F8 W# i: Z; o. LA、使用方便
9 K5 A" l. S) u2 {; WB、成本低
C、限制少
D、限制多
正确资料:

7 p% z* `/ S/ c
* Q/ V3 n3 ?' `& @第18题,()是指企业因销售商品、提供劳务等，应向购货和受益单位收取的款项，它是购货单位所欠的短期债务
" E, ^" V. f9 [4 ~1 {. f1 Z2 {. jA、应收账款
8 E% Q! [, c2 c) uB、现金
C、存货
D、短期投资
8 C9 w. G4 W# q* y正确资料:

% b1 C, V. o' i' |% k
第19题,以下哪项不是收支预算法下现金预算的内容()
9 Y9 B3 k7 i  {( [+ c# bA、预算期内现金收人
B、预算期内现金支出
4 h5 v; Z* _& `# @; @4 JC、存货管理
D、现金融通
正确资料:
2 m7 t8 A7 Y. g6 u6 C7 n- D1 S
! p+ h4 D: z9 i# Z: h/ w
第20题,有的企业将部分短期资产用长期资本来融通，这便属于()
3 w2 I! {' Z8 ]) P# A7 ?A、保守的筹资组合
B、冒险的筹资组合
$ d) q7 o6 d: x, X$ `* oC、正常的筹资组合
D、短期资金筹资
* S, {1 }$ o3 ?  {正确资料:
. ?; W0 n- Z' w7 `; T* s

第21题,以下几项除()外均是控制支出的方法
A、运用“浮游量”
B、控制支出时间
. Y4 H3 o* v& o# n- F; D3 @C、工资支出模式
D、公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制
! A- b# a- V1 j; x9 X正确资料:

8 o$ d4 W! f) y$ E% t
第22题,出于银行要求而保留在企业银行账户中的存款就是()要求的现金余额
$ Y8 H0 Y, G/ \* S. cA、交易动机
% a9 F, r) _" h6 YB、补偿动机
3 p* S2 M6 j% v: f4 x  [C、谨慎动机
  t8 ~8 [% y% v& Y6 zD、投资动机
, w& F+ O1 Z. ]2 U* G% n正确资料:


; O/ w( q1 N0 S7 q第23题,除()外均属于流动资产
A、长期投资
B、现金
C、存货
3 R! e4 m4 n9 vD、短期投资
正确资料:

7 o' b3 V: Q) r. ~, e1 p: Q
第24题,除()外均是信用条件的组成部分
: R8 u1 N# s7 [2 }. c- L0 PA、订货点
B、信用期限
C、折扣期限
D、现金折扣
0 H3 y4 m8 f& [8 Z: ]正确资料:
$ k" _: V% @0 ~2 m
4 b3 I; _5 h* M' r0 l& y) M
第25题,以下几项除()外均是加速收款的方法
, @$ m: Y* m4 O) k6 O9 ?. sA、集中银行
) y" S. l! B5 v7 ?7 d3 ^B、锁箱系统
C、对于金额较大的货款可采用直接派人前往收取支票并送存银行
D、公司内部各单位之间的现金往来不需严加控制
' B9 A, C7 n- _8 F7 L4 s正确资料:
, o4 h3 s- {: ]+ |* G7 C1 [

& `* p, c9 `2 j第26题,以下不属于流动资产特点的有()
- v6 q* _$ c& EA、周转慢
$ d8 M2 f" x5 L/ \  M* Y9 PB、时间短
, g7 d3 G' H' |* _7 N- u. n' N0 TC、周转快
D、易变现
0 G& o, I0 a* |+ R8 s& [: Q6 j正确资料:
0 |) \+ n& ~/ v% L4 m+ Y& k/ S
$ n1 y% ~, N$ N' P8 p8 n, p. F+ L) d
第27题,以下不属于现金成本的是()
A、持有成本
: J& m" v2 ]! k: FB、交易动机
C、转换成本
D、短缺成本
- I7 u6 d. Z/ C0 [0 z$ {4 l/ E4 j正确资料:
0 f1 f5 e3 F: J# H: [9 b  E
* {5 N9 G. @4 Q' C
第28题,()是指企业要求顾客支付赊销款项的条件
8 {1 S, U2 y" J( ]/ LA、信用条件
: l, X7 J- ^, I* K+ OB、收账政策
; V8 \. D$ u; Z, CC、确定订货点
D、信用标准
+ U# E$ h- E8 l) L正确资料:
/ \# l2 d' @5 V/ w
, ?5 b4 X2 M( {& R' u) D
' v4 }: k; |" c第29题,关于存货的功能表述不正确的是()
3 g! H! O' T9 Y- w; S1 z( }7 ]A、储存必要的原材料和在产品，可以保证生产正常进行
B、储存必要的产品，有利于企业固定资产投资
C、储备必要的产成品，有利于销售
D、适当储存原材料和产成品，便于组织均衡生产
0 a  A/ C- O3 A/ l5 ~7 H: B正确资料:

' O7 s9 v/ t7 K( O, i
第30题,()是指先由发行人卖给经纪人，然后由经纪人再卖给投资者的融资券
A、直接销售的融资券
B、金融企业的融资券
C、国内融资券
D、经纪人代销的融资券
正确资料:
- u$ {+ ]  }' }$ `/ ]0 o
, h8 F& B: h. H3 v
4 k9 Y: S  X' Y% n0 ^* B第31题,下列关于短期融资券筹资优点的表述不正确的是()
A、风险比较大
B、筹资的成本低
C、筹资数额比较大
D、能提高企业的信誉
7 K6 o" Y, A0 m' V2 v$ r' _. C正确资料:

3 F$ B+ o1 R3 _, |0 g
第32题,()又称商业票据、短期债券，是由大型工商企业或金融企业发行的短期无担保本票
A、银行短期借款
8 }8 m9 {6 {  r, j" n$ D! v/ tB、商业信用
8 V( M( Y  H, b/ F: ~2 zC、流动负债
% T) C) i4 r6 W' @* Z$ R- G" hD、短期融资券
正确资料:
7 c1 B0 ^, r, a" e  B/ Z3 G% T
: [( H( L5 g1 k; d) O. {% c
1 K! H! g3 R! ?  B* G, D0 _/ Z8 ~' ]第33题,()包括制作过程中的在制品，已加工完入库但不能单独对外销售的半成品
A、材料
B、在产品
C、应收账款
D、库存商品
正确资料:
2 ?+ _, V) d! k2 `
" [+ ?4 L( Q! t5 A5 T; \
7 l0 C7 i5 e# p" i# z% o第34题,除()外均是商业信用条件的形式
A、预付货款
B、延期付款，但不提供现金折扣
C、延期付款，但早付现有现金折扣
4 z9 A0 c7 K$ a9 jD、短期融资券
3 l5 P$ S; R* k1 m. `正确资料:
7 s5 e9 X  O* J5 ?
% n$ O) b; o( Y0 M2 E
第35题,以下几项除()外均是货币类流动资产
A、固定资产
B、应收账款
7 D/ S# [6 T6 x  Q" N: iC、无形资产
  t# D# [: D1 S, ?- KD、金融资产
) L* e: X) n% x6 ]$ _正确资料:
1 U  @+ W) V( V( |- f  |
# Q- G8 G* `1 v
* f9 \. E8 ]$ @第36题,关于流动资产特点的表述不正确的是()
A、流动性差
B、流动性强
C、周转速度快
- }% z" d% M8 _  T, \: P# {D、形态多样性
3 p& L+ E/ s5 N8 |, S0 N: s正确资料:
. o$ ~* `" ?) b/ [6 L/ I  T
, p0 K  N' d5 K( \
  e& R- R: K# |- e; J2 P第37题,把信用标准、信用条件、收账政策结合起来，考虑三者综合变化的影响，这是()
A、信用条件
# }, ]$ w' `: u; p7 eB、综合信用政策
C、收账政策
D、信用标准
正确资料:
6 @: y# p- \, n& F" T* k

第38题,以下不属于企业筹资组合策略的是()
/ J0 \! K$ ?8 qA、短期资金筹资
2 T- ~' i' b' TB、正常的筹资组合
C、冒险的筹资组合
2 F5 ?% u1 `- B( FD、保守的筹资组合
正确资料:
7 d& m; R+ l/ L
, ^( ~' T( M; b: Q$ }$ \
第39题,现金的()是指在现金持有量不足而又无法及时将其他资产变现而给企业造成的损失
$ v  o# k, R+ r( q5 C, c+ YA、交易动机
9 U2 }2 c1 T* rB、持有成本
9 {) D# E" n' j# W% RC、短缺成本
. F: _7 T; n# \1 p% @8 tD、转换成本
  A2 m2 L0 p$ t* x& N* f8 B, ^正确资料:
% E. T9 x- h1 h/ k% f8 ~7 X# v  i

第40题,()是指企业可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内，变现或者运用的资产
7 t) a9 w0 q' y! qA、流动资产
: `5 U- W1 \! i4 M& L# wB、固定资产
$ F+ ^) ^; Q1 u& |C、流动负债
5 ^. t3 e7 P: H4 q7 @1 lD、长期投资
. _# @. N& Y0 [1 I" I0 X" Z正确资料:
: W0 y' ]: m5 Z: b6 |& n5 M2 i. b
5 o# r- R2 ]1 N0 q  N
第41题,以下不属于生产领域流动资产的是()
A、产成品
5 Z/ ]7 l% Y3 K. ~- h) w/ eB、原材料
C、辅助材料
D、低值易耗品
* b! L: t2 `9 |; V4 s0 M正确资料:

$ H3 a6 C2 k  ~) ~1 s0 _; E$ P
第42题,除()外均是存货的成本
- N0 m" P, @' [" k& s% XA、采购成本
/ {1 q4 y' g8 i) y$ S7 S+ ?% @B、应收账款的机会成本
C、订货成本
4 r# ?0 R. u- _. L& mD、储存成本
正确资料:

& h9 [1 L7 G0 Q& J$ l' j
第43题,()是指商品交易中的延期付款或延期交货所形成的借贷关系，是企业之间的一种直接信用关系
( S- o# O- ~9 \- _3 ]( zA、银行短期借款
B、短期融资券
C、商业信用
D、流动负债
, R3 l* D0 w  n; S正确资料:
% L' q4 V" P; P" Q6 D0 d, C
' V" i2 {, P2 j. Y  E
第44题,采用()资产组合策略时，企业的投资报酬率一般较低，风险也较小
$ ?* Z* Q5 g: t3 {9 kA、适中的
/ G4 O  x. [/ P. P" A" fB、保守的
C、冒险的
D、短期资金筹资
( }" b% v9 X0 {, E正确资料:
! T! r+ `1 o& \3 ~$ ^
+ _. Q! L* C/ j
! @/ Z/ i) U: d& l0 }& h. K, W4 V第45题,评价两个可选择的信用标准孰优孰劣，不需要测算哪个项目的变化()
A、订货点的变化
4 E* W& ^6 N$ {. NB、销售额变化对销售利润的影响
, k6 s  A% d( [' `1 _8 N& L4 KC、坏账成本变化
D、管理成本的变化
正确资料:

5 H6 `$ P: P5 [$ k" |& t% y
/ I" `8 K, k4 o, d5 p第46题,以下关于银行短期借款缺点的表述不正确的是()
A、资金成本较高
4 N" N/ h8 b4 t( CB、限制较多
( X6 M4 ]0 h& S" u. CC、银行资金充足
! u% M, Z6 _( n* @& H( tD、有些银行要求对企业有一定的控制权
. p  o$ w5 v* U正确资料:

. W. Y; |/ O3 k  f
第47题,采用()资产组合策略时．企业的投资报酬率较高但风险比较大
A、适中的
B、冒险的
5 g  }: ^( g. D1 ]) Z4 tC、保守的
D、短期资金筹资
; E4 W! o9 X  v( r正确资料:
- `4 [! p6 \# r( m4 ?: t

第48题,()指发行人直接销售给最终投资者的融资券
- l- u+ u- t3 bA、金融企业的融资券
2 S4 ]3 m7 g! c. a" ]B、国内融资券
C、经纪人代销的融资券
D、直接销售的融资券
正确资料:
/ j; _$ D  Z7 s. ?" n
- A+ g2 e0 e. `8 C$ g- ^7 p& W+ |
4 l: F/ C5 m3 o7 g9 N4 f7 m第49题,除()外均是应收账款的日常控制
A、企业的信用调查
B、信用条件
/ [2 A  j- x5 R8 UC、企业的信用评估
4 q5 E% m' t$ G; ^2 h9 V; ~D、监控应收账款
正确资料:

1 ?' S' m5 t7 ^  v1 ^7 h# C
第50题,以下不属于流通领域流动资产的是()
A、在产品
B、产成品
! e- \' d/ _/ ]( E2 ]2 ~C、购销过程中的结算资金
: ^% |- P3 _/ C, C4 WD、购销过程中的货币资金
  e- H3 ^5 P( U; Q( T" `$ x正确资料: