12秋东财《证券发行与交易实务》在线作业二

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一、单选题（共 13 道试题，共 52 分。）V 1.  根据《公司法》第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采取()与募集设立两种方式。
A. 合伙设立
B. 签约设立
C. 发起设立
D. 私募设立
      满分：4  分
2.  ()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
A. 价值重估
B. 股价评估
C. 资产评估
D. 账务清理
      满分：4  分
3.  证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A. 3％
B. 5％
C. 2％
D. 10％
      满分：4  分
4.  2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A. 《证券法》
B. 《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C. 《公司法》
D. 《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》
      满分：4  分
5.  对占有单位的无形资产，应区别情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()确定价值。
A. 根据购人成本以及该项资产具备的获利能力
B. 根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C. 根据该项资产具有的获利能力
D. 根据市价
      满分：4  分
6.  上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行()制度。
A. 推荐
B. 上市保荐人
C. 审批
D. 核准
      满分：4  分
7.  依照《公司法》的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。
A. 1个以上20个以下
B. 5个以上50个以下
C. 1个以上50个以下
D. 10个以上50个以下
      满分：4  分
8.  我国采用资产评估的方法主要有()。
A. 收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法
B. 现行市价法和清算价格法
C. 重置成本法和清算价格法
D. 收益现值法和现行市价法
      满分：4  分
9.  ()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。
A. 公司法人财产的独立性
B. 公司法人财产的完整性
C. 公司法人财产的稳定性
D. 公司法人财产的合法性
      满分：4  分
10.  拟发行上市的公司原则上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。
A. 部分
B. 整体
C. 主体
D. 附属企业
      满分：4  分
11.  按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。
A. 直接融资与间接融资
B. 内部融资与间接融资
C. 直接融资与外部融资、内部融资和外部融资
      满分：4  分
12.  依据《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，证券公司净资本与各项风险准备之和的比例不得低于()。
A. 10％
B. 100％
C. 30％
D. 50％
      满分：4  分
13.  发起人认购和募集的股本要求达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()。
A. 300万元
B. 200万元
C. 1亿元
D. 500万元
      满分：4  分

二、多选题（共 12 道试题，共 48 分。）V 1.  发行方式中，属于网下发行的是()。
A. 有限量发行认购证方式
B. 无限量认购申请表摇号中签方式
C. 全额预缴款方式
D. 储蓄存款挂钩方式属于网下发行
      满分：4  分
2.  在我国，股份有限公司的组织机构一般包括()。
A. 股东大会
B. 董事会
C. 经理
D. 监事会
      满分：4  分
3.  广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括()。
A. 公司融资、并购顾问
B. 股票和债券等金融产品的销售和交易
C. 资产管理
D. 风险投资业务
      满分：4  分
4.  关于以募集设立方式设立公司的股份认购，说法正确的是()。
A. 第一步：发起人认购股份，并缴纳股款
B. 第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书
C. 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议
D. 发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。代收股款的银行应当按照协议代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务
E. 发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明
      满分：4  分
5.  《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。
A. 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B. 公司股本总额不少于人民币3000万元
C. 公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上
D. 公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
E. 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
      满分：4  分
6.  中国证监会于2001年10月、2006年5月分别发布实施了《首次公开发行股票辅导工作办法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》。主要内容有()。
A. 根据规定，凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请辅导机构进行辅导，并履行相关辅导程序
B. 保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责
C. 中国证监会不再对辅导期限做硬性要求。但是，中国证监会另有规定的除外
D. 凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请保荐人。
      满分：4  分
7.  法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的下列(包括但不限于)事项明确发表结论性意见，所发表的结论性意见应包括()。
A. 是否合法合规
B. 是否真实有效
C. 是否存在纠纷
D. 是否存在潜在风险
      满分：4  分
8.  证券公司必须持续符合的风险控制指标标准包括()。
A. 净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100％
B. 净资本与净资产的比例不得低于40％
C. 净资本与负债的比例不得低于8％
D. 净资产与负债的比例不得低于20％，流动资产与流动负债的比例不得低于100％
      满分：4  分
9.  账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。
A. 各种银行账户
B. 会计核算科目
C. 库存现金
D. 有价证券
      满分：4  分
10.  净经营收入理论的理论假定包括()。
A. 不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B. 当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报
C. 企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险
D. 负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化
      满分：4  分
11.  投资银行业务资格包括()。
A. 股票(含B股)承销及上市保荐资格
B. 可转换公司债券承销及上市保荐资格
C. 国债承销及上市保荐资格
D. 企业债券的承销及上市保荐资格
      满分：4  分
12.  直接融资的特点是()。
A. 直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金
B. 流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现
C. 间接性
D. 流动性差
      满分：4  分