[南开大学]20春学期《财务法规》在线作业（资料100分）

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资料来源：谋学网（www.mouxue.com）-[南开大学]20春学期（1709、1803、1809、1903、1909、2003）《财务法规》在线作业
+ T% v0 |3 S5 [& r% ^试卷总分:100    得分:100
第1题,蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A、质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B、质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
C、质押合同自甲取得乙的借款之日生效
. q& |* C* Z* r8 M; Z, X  jD、质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
0 B, P# P6 |" X4 `1 S% S8 p# g: R正确资料
: c! T6 \3 Z5 G8 V6 ?1 ^1 P
! r" v  o2 @  K% ]/ b( y  H
8 f$ s' G, ]! l7 C7 G- }% F+ i& [第2题,根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
, B. I& W' [) }; F$ ?A、百分之三
- }0 n5 @+ n! c* y6 j+ c) {B、百分之五
, s2 H1 j1 B; Y' H, a& KC、百分之十
D、百分之十五
& A7 C! m  M0 h: d( u3 p* r正确资料:


第3题,会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
8 f  ?  j% R1 h  |5 I: \A、半年
B、一年
$ @( N( V) Q! J4 UC、二年
8 P8 P6 C7 Q9 kD、三年
, @. n+ q1 ?% J- k# Q正确资料:
4 q' o1 O0 O) n: h. t
& J# T% J1 l" h: ?& F' ]9 S: u
第4题,成长型基金的基本目标为()。
A、追求稳定的经常性收入
; V- W/ h$ O+ A3 [  p' mB、追求资本增值
C、追求超越市场表现的投资业绩
% N( C5 B% K) Q6 [. L& tD、经常性收入与资本增值兼顾
4 U! e! g; e- V' C正确资料:

; J4 f  H2 |0 c8 q
, }9 o9 J" T3 B5 F资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
A、100.69
B、101.52
C、102.44
2 Z+ D9 e2 d3 v4 J; Y% ~D、103.35
正确资料:
) r, C  z  G( \# a: l5 y2 ?
. z9 r' ~) D* u; p) [; x+ m
第6题,张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A、如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
, _. I3 ~; [9 ?& H" P+ {' b- Z2 FB、如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
C、该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
D、该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
  |, T4 o4 U( q; y  L5 @/ I正确资料:

! b+ z* ]- ]+ K) t  ]) ^( X
9 T5 p- U+ ?' R* N! L第7题,向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
, `! x3 r0 b: S2 n: W! T" hA、3000万元
B、1500万元
C、6000万元
9 Q& @/ ]  r3 y# N% }D、5000万元
正确资料
; Q' Y- p4 J4 J
/ J  |* t" s5 |, V, w* t& X
第8题,我国《票据法》的票据品种未包括()。
A、人民银行发行的央行票据
/ `; G  F; C3 r, j; E+ r6 o' ~B、银行本票
) ~5 r! k$ f2 x/ UC、定额本票
D、不定额本票
# }' |6 R' v4 o4 O正确资料:

& [3 j, c8 K7 Q* b# }
/ ?( \, U0 t, ]1 b# C第9题,开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。
A、20%
B、30%
9 H/ v& c& ~$ u6 i7 }; G# iC、40%
D、50%
( F$ E% Z" a5 b# \7 N/ I# |) D正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
A、简单收益率在数值上大于时间加权收益率
B、简单收益率在数值小于时间加权收益率
C、简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
1 @) O+ M- a0 SD、简单收益率不会等于时间加权收益率
" C0 X+ G% X3 Z& x( b9 @正确资料:
' L6 `3 D$ U" q5 X2 z
2 f* u# t6 T; c8 l( @$ u
8 q! y  n# L$ v8 _0 i6 K第11题,我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
. n3 A: C/ T2 HA、证券买卖
4 c9 p, t5 V& \% c5 A! k. sB、证券继承
% {  |- V0 D/ U9 i& |" PC、证券质押
  U5 t$ ~: g& s0 @1 U) AD、证券借贷
8 M# F! R+ l; D7 j正确资料:
& h" `* P" v+ c1 W( I
3 j4 y- ^  y  f6 a
资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
A、发行人与代销的证券公司
0 C6 \5 H) H3 P" e8 d0 vB、发行人与包销的证券公司
0 k. S' w$ p: P  J+ z$ z- ~4 }4 c6 |$ PC、发行人与证券交易所
D、发行人与承销的证券公司
正确资料

3 I  o6 |  Q- ^1 Z) R
5 |" t) L% u: P, `1 ]$ j第13题,会计监督是指()。
A、单位内部监督
5 B* O. @+ a" U' y- c7 Z$ A$ w9 vB、国家监督
C、社会监督
6 P+ h, ?: Q  X( E0 t, hD、以上均是
, v) ~* H9 q9 Z  w) F正确资料
) l% P; j: L3 {5 W: j: D

% K/ Q0 i; ^9 k. x- b5 T, b5 d第14题,背书行为有效的是()。
A、将汇票金额3万元背书转让2万元
. \+ I' x5 x% d; DB、背书时记载不得转让
C、质押背书的被背书人作转让背书
D、委托收款背书的被背书人作转让背书
+ d2 {# C' ~& H' l/ I3 H3 |. g3 _正确资料:
% N" I# |. x7 u. M% Q( Q; }/ J1 M

资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
, C0 @) ^: C5 a1 @A、证券公司均可以从事证券自营业务
B、证券公司均不得从事证券自营业务
C、证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
6 }7 r) i# Y# A  {1 g; S: P- k" _D、一部分证券公司可以从事证券自营业务
2 {- p9 v% j# [+ |! B6 }正确资料
6 ^: b6 o. _& w) m& _" f/ w

, `6 f4 `+ G9 \7 S0 u1 d" H第16题,由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。
; a1 Q! Y& X' t0 QA、市场风险
B、声誉风险
C、法律风险
D、流动性风险
正确资料:


2 ^7 p- ?5 S& g! Y. ^' z3 L$ K第17题,自然人在票据上签章()。
( g. G, z5 E* m1 C; O9 u" MA、应当采取签名的形式
+ l" Z9 c. m2 i4 JB、应当采取盖章的形式
C、应当采取签名加盖章的形式
: ^3 ^9 \* I& L. S, ID、可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
正确资料

. @+ ]* G8 f; C5 Z) S5 ~
第18题,在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
A、民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
B、民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
% f) W$ _4 Q" B: c+ Q" cC、少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
D、少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
1 j- s# A$ W; A1 c: G正确资料:

6 {: n2 ?8 i) N9 S( M. z$ G
第19题,银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
A、存款
' \. K% t. _; |; ?B、资产和预期收益
C、声誉
  X# l0 ]7 J# P, b7 SD、自有资本金
5 o; Q! B! y! J5 p, w正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
, Z! D/ D1 I+ Y/ M1 @A、法定代表人
' f; y! E5 \3 q. V" _  s, P# k% WB、公司登记日期
C、股东的姓名或者名称及住所
D、公司注册资本
4 n2 z7 W; `5 c) g# C% m正确资料
6 F/ s4 o9 D2 H1 d
/ Z! B" @) O4 Y5 Y/ V  n
2 y6 O) G3 e/ V5 a) G) b第21题,国有独资公司董事会的职权主要有()。
% ~3 [1 y( z8 f# T( EA、行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
0 g5 Q/ {+ v8 z# y2 {4 g+ q8 HB、决定公司的合并、分立
C、决定公司的经营计划和投资方案
. G% p8 ~7 S6 L# s, ^  HD、决定公司内部管理机构的设置
3 ?1 l1 G$ L" b  |  L! O4 u3 E2 M: E+ N正确资料:,C,D


第22题,根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。
A、会计法规制度
, Q1 e& O$ r, _9 t& hB、财务管理
C、会计法规制度
. H9 z' N, l- c3 X- F2 qD、会计职业道德规范
$ m1 Z6 R. R  s; |6 F正确资料:,B,C,D

1 E. g0 @! l: `+ R* b' j
第23题,下列关地监事会的说法哪些是正确的？
A、国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
B、国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
C、有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
D、监事会有提议召开临时股东会的权力
正确资料:,C,D

& Y, Y; p$ Q1 q) R+ k
: r+ B/ `( Q: ]% F1 g2 o1 |第24题,属于票据债务人的有()。
9 b% G$ v4 o$ T' y, W+ ?2 p) ?/ tA、出票人
" n2 ^' W3 R2 pB、背书人
C、保证人
D、承兑人
E、支票付款人
正确资料:,B,C,D,E

5 p- z! Q' U' H
1 f* C; l: o+ O! d2 U. L资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,信托财产独立性体现在()。
A、受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开
B、不同委托人的信托财产应该分开，分别核算
8 d- H+ U: r3 R. a$ @- KC、信托财产应与委托人的其他财产分开
2 V$ b9 R+ S% y  T) M1 ]D、受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开
2 b3 a  {, y" I0 w  \正确资料:,B,C
6 b6 P* [  I* L- w+ O7 u% U
( O+ |3 L! A) k9 o; i, k3 G6 I
* X6 g! i! }1 a# `2 E1 |: R; x第26题,基金管理公司的主要发起人应当是()。
9 M9 q, o5 n0 |5 X: n; sA、证券公司
& F  J3 U* r  f* r* ?B、商业银行
C、信托投资公司
D、市场信誉较好、运作规范的上市公司
正确资料:,C


第27题,依我国《担保法》规定，##选项所列 合同 中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?
A、保管合同
2 w9 b7 i4 Y) fB、租赁合同
C、运输合同
* z, H3 }) J, X$ h; TD、加工承揽合同
% ~$ Z! V6 M9 u正确资料:,C,D
' N9 V3 c* ^9 X: t" v, r' ?* P
4 v% M5 o5 A# R* k
) K. v7 T' O5 \6 ?- q第28题,国有独资公司董事会成员的有关规定，()是正确的。
! m3 ?) L0 X( k  ^) O% j2 |8 H/ O6 iA、董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表
, B; j/ d( M+ Y. M8 SB、董事长由国家授权机构从董事会成员中指定
C、副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定
D、国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。
正确资料:,B,C,D
" V9 G; W0 V( Y1 ^! T$ r

第29题,关于基金临时报告，下列说法正确的是()。
) A- S6 ^- X: r7 o- sA、基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
B、基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
C、基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
D、基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
正确资料:,C


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。
A、劳动法
B、继承法
6 A* ?$ u2 k/ e2 x- G3 |C、保险法
D、民法
正确资料:,B,D
0 a/ X4 `3 W4 W  N' b7 E+ L7 x
% R3 G) T7 a5 y  _
第31题,下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
A、根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
B、根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
1 g5 d, v( H" d" r9 GC、根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
! k, s, U2 J& f1 M' m( Z- cD、根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
0 G% j, J: l5 I4 O9 G7 S正确资料:,B,C,D
; P$ e) W( w9 W' \' u$ d2 V4 D
8 c5 Q# y! W- S( G& Z
9 S7 D: A5 ]+ G; |' B7 Z1 n# h第32题,《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行()制度。
; @" @! Z0 A# F$ q+ {, sA、审贷分离
3 o9 \% C  y8 j5 F. iB、分级审批
) ]2 ]+ m, i( v4 ^1 lC、严禁信用贷款
D、严禁向关系人发放贷款
E、统一授信
正确资料:,B


第33题,某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
A、甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
& \/ V9 y  \; eB、乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
C、丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
D、丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
! i! o- t# m1 H, A" g4 Z正确资料:,D
. q; ?' C0 p6 V, {

  }$ c- r( {8 h/ K# q第34题,下列哪些行为属于内幕交易行为？
A、内幕人员利用内幕信息买卖证券
B、内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
" y0 L- ]+ r3 H$ k$ cC、内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
D、非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
正确资料:,B,C,D


1 U. C, L# l1 t4 W1 V第35题,根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()
A、吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
& x3 k& \. Y5 Q1 v  ?; BB、李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C、林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
6 F2 M: }9 P( v$ FD、蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
正确资料:,C
  F4 y4 H5 r  R7 U
7 l3 C$ c4 {+ h6 L
0 d/ v- ]0 g6 y. }( l' r* v第36题,根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
) N8 k- t& s# s/ U- x0 XA、信贷资产
B、票据贴现
/ l4 V% k' p9 D' m  {* F) LC、同业拆放
9 K1 y3 n. r$ h9 N; ?+ m; b; d2 lD、存放同业
E、直接投资
3 B2 |' H7 j: k! C( c正确资料:,B,C,D,E
9 c! e& \$ N% N6 \0 Z+ s. F. A
, \: h3 v& |  v. Q
3 ?5 d! w5 b1 J) w第37题,信托财产具备的特性是()。
# f; j; O& f  T+ q& T. r; uA、独立性
B、相关性
C、物上代位性
D、有限性
正确资料:,C,D
! R+ M/ r, G" t% Y. H* |' [0 E

第38题,典型的个人信托业务是()。
2 @5 [5 r; P) L# s" V' AA、投资信托
( j# _  k/ B6 |B、生前信托
2 J& a+ ]& Y' ^  w5 F' AC、职工持股信托
$ @) y* e4 U4 Y$ \D、身后信托
- O  O% w% s+ k+ T正确资料:,D

9 g% x6 C3 \( x$ Z8 T
第39题,《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。
A、基金管理人履行基金财产的投资运作
B、基金托管人履行基金财产的托管
C、实行相互监督
D、因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任
7 m" x% v) K& g6 T* l6 c正确资料:,B,C

4 t2 e* n8 }- W
第40题,甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
, N* X5 O7 ~; HA、由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
B、就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任
C、合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
: w# l# W* p5 e7 L. uD、设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
% ]" x9 i: r' Z" W$ }正确资料:,D
( \+ U$ I& F7 K4 _) C; \  n- s
; h8 [7 p) c7 D' @7 j
第41题,开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
, |( q. e/ x* l$ iA、错误
B、正确
5 y! y6 B# B  Y& P1 A$ F4 @. W1 L1 g正确资料:


. y8 ?1 L6 ^5 Z% I% ^, P1 U# ?第42题,根据《商业银行法》，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。
A、错误
( ~2 b$ c3 v. _% ~5 `B、正确
正确资料:
/ _4 Z3 e! a# b% p) q
6 l' V) c1 a' \/ K! z
- r& q  B$ W4 o第43题,商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()
A、错误
B、正确
正确资料:
, {8 i4 z/ Z8 K* |, n

第44题,信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险
! f$ \% J+ a7 K8 r$ ^) OA、错误
8 A5 L- R  m3 L1 H9 I. `( W) FB、正确
8 S& d; W5 m# z# ?# ~正确资料:
! R3 }! t: b5 I9 ?: _1 C/ a& `
& U# p& g3 M# T, b( _
第45题,中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格
A、错误
. M0 |$ @% k, X# T" FB、正确
- ]5 b# m7 P4 h正确资料:
) d. y7 ~# Y5 d7 O
) |3 X/ f3 h! T! h# i( w
第46题,上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。
+ k" B/ C  e) F  xA、错误
B、正确
; G) C! v1 a% q( n+ f正确资料:
* Y, \9 h0 g3 M3 G" b$ f

# H' u. g/ H% m  @第47题,商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。
A、错误
8 k' l9 I9 V1 {# _B、正确
正确资料:
3 L( v: h, _4 p# {

; P4 q" g1 U- F- V' d$ I( C第48题,票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
A、错误
B、正确
0 n; m7 A- i" {0 b% \6 v/ i* w$ v  s正确资料:
$ L$ S! u2 T! m3 e* u
2 t9 p. v8 V( ^8 c  s6 V' D* Z5 {; [
! O3 _/ o1 K7 K. G# C' O第49题,会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
3 d: A( u  C( a' n' ]3 xA、错误
B、正确
) ^6 m, B, V4 {1 {! Z) c2 f7 b正确资料:
3 ]" {( [, b3 e. K; x* _/ ]

$ D% v5 ]2 `1 M9 b$ e7 Z3 b9 i资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。
+ H/ P) G9 m9 y9 i( x" dA、错误
! F( J9 p7 b; Q! [B、正确
正确资料:

# K; y* Y$ `# H# U9 {- B; B

/ C8 V0 Z: n1 t+ r* v6 F2 p4 K* C9 k
1 v% j( `8 Q( r
4 v3 F  ]7 V2 J6 c


+ U; H! x7 _5 f
9 C, Q  j. ^6 I' B



, r$ _, U3 @+ j, f0 ~


, @* B% a8 a$ @0 k& h5 R: A5 w
- ^* L6 e, x7 s5 `2 _! G

8 o: {$ f! N1 l$ X2 r8 `! ]6 G3 P




" o( N) q4 k5 {