2020秋东财《证券发行与交易实务》单元作业一-1

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资料来源：谋学网（www.mouxue.com）-[东北财经大学]东财《证券发行与交易实务》单元作业一
试卷总分:100    得分:100
第1题,关于外部融资说法正确的是()。
A、外部融资是来源于公司外部的融资
B、外部融资效率低
C、外部融资成本低
D、外部融资风险小
正确资料:


第2题,()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
A、价值重估
B、股价评估
C、资产评估
D、账务清理
正确资料:


第3题,《公司法》第一百二十四条规定："上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。"上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。
A、董事长董事会
B、总经理董事会
C、股东大会董事长
D、董事长监事会
正确资料:


第4题,证券公司净资本或者其他风险控制指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当责令证券公司限期改正，在5个工作日制定并报送整改计划，整改期限最长不超过()个工作日。
A、10
B、20
C、30
D、15
正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币()万元。
A、3000
B、5000
C、1000
D、2000
正确资料:


第6题,我国采用资产评估的方法主要有()。
A、收益现值法、重置成本法、现行市价法和清算价格法
B、现行市价法和清算价格法
C、重置成本法和清算价格法
D、收益现值法和现行市价法
正确资料:


第7题,按照融资期限的不同，可以把公司的融资方式分为()。
A、股权融资与债务融资
B、短期融资与债务融资
C、短期融资与长期融资
D、长期融资与债务融资
正确资料:


第8题,发起人认购和募集的股本要求达到法定资本最低限额。股份有限公司注册资本的最低限额为人民币()。
A、300万元
B、200万元
C、1亿元
D、500万元
正确资料:


第9题,()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。
A、董事会
B、股东大会
C、监事会
D、经理层大会
正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。
A、投资优先
B、谁投资、谁拥有产权
C、出资时问先后
D、出资额多少
正确资料:


第11题,对占有单位的无形资产，应区别情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，()确定价值。
A、根据购人成本以及该项资产具备的获利能力
B、根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
C、根据该项资产具有的获利能力
D、根据市价
正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,拟发行上市的公司原则上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。
A、部分
B、整体
C、主体
D、附属企业
正确资料:


第13题,按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为()。
A、直接融资与间接融资
B、内部融资与间接融资
C、直接融资与外部融资、内部融资和外部融资
正确资料:


第14题,首次公开发行股票的主体资格要求包括()。
A、发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采取募集设立方式公开发行股票
B、发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算
C、发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
D、发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发
正确资料:,B,C,D


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,证券经营机构在股票发行和承销过程中应当加强自律，如果发生以下不当行为，根据《证券发行与承销管理办法》将会受到相应处罚。证券公司有下列()行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。
A、承销未经核准的证券
B、在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
C、在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D、包销经核准的证券
正确资料:,B,C


第16题,直接融资的特点是()。
A、直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金
B、流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现
C、间接性
D、流动性差
正确资料:,B


第17题,关于重置成本法说法正确的是()。
A、重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法
B、用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值
C、或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值
D、重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全×成新率
E、重置成本法的计算
正确资料:,B,C


第18题,净经营收入理论的理论假定包括()。
A、不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B、当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报
C、企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险
D、负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化
正确资料:,B,C,D


第19题,企业股份制改组的目的是()。
A、确立法人财产权
B、建立规范的公司治理结构
C、筹集资金
D、公开上市
正确资料:,B,C


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求包括()。
A、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B、公司股本总额不少于人民币3000万元
C、公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上
D、公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上
E、公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
正确资料:,B,C,D


第21题,对拟发行股票的合理估值是定价的基础。通常的估值方法有()。
A、相对估值法
B、绝对估值法
C、最低价估值法
D、平均价估值法
正确资料:,B


第22题,账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。
A、各种银行账户
B、会计核算科目
C、库存现金
D、有价证券
正确资料:,B,C,D


第23题,企业有下列()行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。。
A、经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B、经省人民政府或其省国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
C、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
D、国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之问或其下属独资企业(事业单位)之间的有偿划转
正确资料:,C


第24题,我国投资银行业务的发展变化具体表现在()方面。
A、发行监管
B、发行方式
C、发行定价
D、发行程序
正确资料:,B,C


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,关于以募集设立方式设立公司的股份认购，说法正确的是()。
A、第一步：发起人认购股份，并缴纳股款
B、第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书
C、发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议
D、发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。代收股款的银行应当按照协议代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务
E、发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明
正确资料:,B,C,D