2020秋东财《证券发行与交易实务》单元作业二-1

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资料来源：谋学网（www.mouxue.com）-[东北财经大学]东财《证券发行与交易实务》单元作业二
试卷总分:100    得分:100
第1题,《公司法》第一百二十四条规定："上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。"上市公司的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。
A、董事长董事会
B、总经理董事会
C、股东大会董事长
D、董事长监事会
正确资料:


第2题,不属于内部融资特点的是()。
A、自主性
B、有限性
C、低成本性，低风险性
D、高效率性
正确资料:


第3题,按照国有资产监督管理委员会(下文简称"国资委")《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。
A、尽职调查
B、清产核资
C、财务审计
D、资产评估
正确资料:


第4题,证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币()万元。
A、3000
B、5000
C、1000
D、2000
正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。
A、3％
B、5％
C、2％
D、10％
正确资料:


第6题,证券公司应建立以()为核心的风险控制指标体系。
A、净资产
B、利润率
C、净资本
D、总资产
正确资料:


第7题,2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。
A、《证券法》
B、《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C、《公司法》
D、《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》
正确资料:


第8题,关于外部融资说法正确的是()。
A、外部融资是来源于公司外部的融资
B、外部融资效率低
C、外部融资成本低
D、外部融资风险小
正确资料:


第9题,()是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产按照国家规定的方法、标准进行重新估价。
A、价值重估
B、股价评估
C、资产评估
D、账务清理
正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。
A、首次公开发行股票询价制度
B、上市保荐制度
C、上市审核制度
D、股票定价制度
正确资料:


第11题,根据《公司法》的规定，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的()。
A、20％
B、50％
C、10％
D、30％
正确资料:


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。
A、内部融资与间接融资
B、直接融资与问接融资
C、股权融资与债务融资
D、股权融资与问接融资
正确资料:


第13题,()是由股份有限公司全体股东组成的、表示公司最高意志的权力机构。
A、董事会
B、股东大会
C、监事会
D、经理层大会
正确资料:


第14题,中国证监会于2001年10月、2006年5月分别发布实施了《首次公开发行股票辅导工作办法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》。主要内容有()。
A、根据规定，凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请辅导机构进行辅导，并履行相关辅导程序
B、保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责
C、中国证监会不再对辅导期限做硬性要求。但是，中国证监会另有规定的除外
D、凡拟在中华人民共和国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应按照中国证监会的有关规定聘请保荐人。
正确资料:,B,C


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,法律意见书的必备内容包括律师的声明以及对本次股票发行上市的下列(包括但不限于)事项明确发表结论性意见，所发表的结论性意见应包括()。
A、是否合法合规
B、是否真实有效
C、是否存在纠纷
D、是否存在潜在风险
正确资料:,B,C,D


第16题,广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括()。
A、公司融资、并购顾问
B、股票和债券等金融产品的销售和交易
C、资产管理
D、风险投资业务
正确资料:,B,C,D


第17题,根据《证券发行与承销管理办法》，首次公开发行股票可以根据实际情况，采取()方式。
A、向战略投资者配售
B、向参与网下配售的询价对象配售
C、向参与网上发行的投资者配售
D、向战略投资者分配
正确资料:,B,C


第18题,关联交易主要包括()。
A、购销商品
B、买卖有形或无形资产
C、各种采取合同或非合同形式进行的委托经营等
D、其他对发行人有影响的重大交易
正确资料:,B,C,D


第19题,账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。
A、各种银行账户
B、会计核算科目
C、库存现金
D、有价证券
正确资料:,B,C,D


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,净经营收入理论的理论假定包括()。
A、不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B、当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报
C、企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险
D、负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化
正确资料:,B,C,D


第21题,对拟发行股票的合理估值是定价的基础。通常的估值方法有()。
A、相对估值法
B、绝对估值法
C、最低价估值法
D、平均价估值法
正确资料:,B


第22题,融资成本是指资本的价格，下列说法正确的是()。
A、从投资者的角度来看，是投资者因提供资本而要求得到补偿的资本报酬率
B、从融资者的角度来看，是公司为获得资金所必须支付的最低价格(代价)
C、从理论上讲，资本成本包括融资费用和使用费用。前者是公司在融资过程中发生的各种费用
D、后者是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬
E、由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价
正确资料:


第23题,投资银行业务资格包括()。
A、股票(含B股)承销及上市保荐资格
B、可转换公司债券承销及上市保荐资格
C、国债承销及上市保荐资格
D、企业债券的承销及上市保荐资格
正确资料:,B,C,D


第24题,关于重置成本法说法正确的是()。
A、重置成本法是在现时条件下，用被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济性贬值，估算资产价值的方法
B、用重置成本法进行资产评估的，应当根据该项资产在全新情况下的重置成本，减去按重置成本计算的已使用年限的累计折旧额，考虑功能变化、成新率等因素，评定重估价值
C、或者根据资产的使用期限，考虑资产功能变化等因素重新确定成新率，评定重估价值
D、重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价一实体性陈旧贬值一功能性陈旧贬值一经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全×成新率
E、重置成本法的计算
正确资料:,B,C


资料来源：谋学网（www.mouxue.com）,直接融资的特点是()。
A、直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金
B、流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现
C、间接性
D、流动性差
正确资料:,B