南开15秋学期《财务法规》在线作业资料辅导资料

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15秋学期《财务法规》在线作业

& u5 {% e& B+ z& i6 K* i【单选题】
. `0 L! ~0 H" ?+ `# v% H) D
1.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。
. 存款
& q* w5 x( s, }' k. 资产和预期收益
. B1 {9 w  o2 B5 x0 f! }5 x. 声誉
# n4 _. c: \. u8 ]. 自有资本金
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. B& @+ c6 f3 d3 @
2.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
1 Z% U/ c- S5 q; k3 m. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
" \2 m. O% X; M$ P3 l) t. B' }. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效
4 ?) @' W; z1 F7 r- V" g4 |. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
: K4 W# C$ v2 Z/ |谋学网：www.mouxue.com：

% d% R# K" r( ?- }: }1 E3.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
. 法人信托
, j3 t: W: k8 P/ [. 法定信托
. s1 o2 E: H; f  i. 公益信托
. 他益信托
; G2 G0 P  J+ P谋学网：www.mouxue.com：

& J. C9 ]" g' k0 X& W6 k4.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
4 B. ]( M! Q* ?" I& Q5 k. 百分之三
. 百分之五
% O& {& h, f) o. 百分之十
' C/ b! l3 l+ P9 t. 百分之十五
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5 r- C/ P6 M, G0 }8 _/ ]/ C0 I5.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
/ F+ r* X0 \! ?3 I# z% l2 q. 发行人与代销的证券公司
8 R) Z" I* {/ a9 p# z9 S! h( E. 发行人与包销的证券公司
7 K: H8 l: k. Q: D( t. 发行人与证券交易所
. 发行人与承销的证券公司
! E& p% a2 }3 f谋学网：www.mouxue.com：
0 A) m! ?, ]3 e0 x& y& H
- i) {0 ]8 o: ~+ o! V6.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
. 如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
. 如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
1 J( O5 p; f/ L/ M1 O. 该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
$ s, F/ f; e1 m/ R5 H. 该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
; ^' G4 N4 w( f5 u) H6 r: G; C谋学网：www.mouxue.com：

0 t5 X2 i! R& _% `- `: _, n7.背书行为有效的是()。
. 将汇票金额3万元背书转让2万元
+ U# A) ]2 X: s1 {. 背书时记载不得转让
4 W1 P& s# y; x# z9 H. 质押背书的被背书人作转让背书
, ?+ x7 W" o& g! L. 委托收款背书的被背书人作转让背书
9 i3 M/ p) b3 ^. \2 v$ b谋学网：www.mouxue.com：
$ Z! f4 i8 O5 w  s. v1 E" {
8.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。
- g" d7 l1 |2 ^4 d, b- X. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织
/ n; p9 `9 `! D+ x$ J' u. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织
! [" y2 x% C7 q: [' z, D. o  l. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织
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9.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
. 应当是无形财产
. 可以用货币估价
. 可以依法转让
* V1 ]) p' I! Z% s( ^. 不违背法律禁止性规定
) c" \$ x) |$ L, Q; s! I" C9 G谋学网：www.mouxue.com：
( w, M( P3 m4 O$ j6 p
10.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
. U: ~8 J2 @( g) Q; b# |& h. 100.69
$ ?2 V" ~0 }7 S# _1 }* @0 I4 m. 101.52
' M! O4 i* H* ]( U. W5 P5 w" E. 102.44
% V* O4 q) h7 H# ]. 103.35
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6 p' |, m- A4 c9 k- q7 e& c
11.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？
. 拍卖
/ |4 v9 Z5 h/ }) J. 公开竞价
. F# q  T% \" s( B* E# E1 m8 C. 集中交易
. 公开的集中竞价交易
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6 ]& N# E  k( h/ M, ~
) k- [* U3 y% }; l/ o$ T* N12.成长型基金的基本目标为()。
. 追求稳定的经常性收入
. 追求资本增值
; e4 B2 S& M8 q$ S. 追求超越市场表现的投资业绩
. 经常性收入与资本增值兼顾
  w+ n8 V  j% ?1 d谋学网：www.mouxue.com：

13.自然人在票据上签章()。
. 应当采取签名的形式
. 应当采取盖章的形式
. 应当采取签名加盖章的形式
. 可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式
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) u4 I1 ~+ ^7 c& G' i14.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率
. 简单收益率在数值小于时间加权收益率
. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
. 简单收益率不会等于时间加权收益率
; O( d( k9 T; K" J3 U& ~谋学网：www.mouxue.com：

0 Q: X* u; u+ [( H% b1 X15.选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力
$ |+ {& Z0 E( e, a# y. 税务机关
$ ~& D+ s, n" F9 A. 工商行政管理机关
, @9 \6 v" O6 X6 b( N1 G. 产品质量监督管理机关
8 X' E  Z9 j/ D5 Z. 物价管理机关
, y% u' i" f5 U9 d! w谋学网：www.mouxue.com：
# ?: D- c  C* I/ w+ @1 y7 K
16.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
! A; `6 d  m) |9 Y; W. 信托财产不属于受托人的破产财产
( h% X6 j) x. C. l+ |  ^  }3 o* j. 信托财产不属于受托人的遗产
. 信托财产不属于受托人的固有财产
( \7 |2 ^. O# z7 b+ s2 q. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
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$ f0 |+ s' X& n; i! E1 _6 ?
17.下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。
. 个人信托目的多样
. 受托人可以是法人，也可以是个人
. 都是非营业信托
% \0 e1 G5 e1 w8 ]0 w9 l3 a3 k.
. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任
; x: p6 I" B* b# k谋学网：www.mouxue.com：

18.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
' H+ g$ l/ H7 a  a# ~- }. 严重亏损
. 资不抵债
4 Z5 ?; Z0 K0 _; K, P. 不能支付到期债务
. 因经营管理不善导致严重亏损
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6 r' o7 N3 [5 j& b3 v) g$ \. q
/ R8 ]; a" L2 B3 I" C9 }; _0 b19.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
. 半年
. 一年
- J" w. U7 w7 b" ~- `% @. 二年
. 三年
. O0 \1 m& z: D! ~4 {% h8 Y( v谋学网：www.mouxue.com：

% H! K8 E1 D5 u  t$ P0 M20.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
% d" j, a. E, }+ N. }2 ~1 q/ d. 3000万元
. 1500万元
) L0 B" ?3 k  w; @" H1 P. 6000万元
. 5000万元
3 y4 m; q+ X! s$ q4 O7 W谋学网：www.mouxue.com：

$ k: v1 J& K$ w  u  B【多选题】

1.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
) C( @; S- v" W" r9 `5 B1 l. 根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
. 根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
. 根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
. 根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
, K6 A) t+ R2 d7 h4 N1 n1 r谋学网：www.mouxue.com：

2.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。
. 劳动法
. 继承法
. 保险法
. 民法
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( t' t2 O* M9 `1 P- l$ O7 f
, z' U) Z) A( N7 |- L; I3.根据《会计法》的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。
. 稽核
. 会计档案保管
. 银行存款日记账登记工作
. 费用账目登记工作
  g9 d* \$ y# P: W谋学网：www.mouxue.com：

9 U* d7 I% ]9 m" g+ }' U* B8 x% w; l4.甲、乙于15年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
  {7 u( a5 r9 b" z. 由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
/ ]& R8 w# b: u4 w: R& C: }# w5 N9 ~. 就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任
. 合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
+ p3 M4 r6 T+ E# e% \. 设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
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5.国有独资公司股东权由()行使
. 由国有独资公司股东会行使
" i/ T, p$ |' K0 Q: _6 E7 q. 由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
: d+ F& Q* g( z2 ~& W2 F. 国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
. 国有独资公司监事会行使
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6.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
. 罚款
* |$ |1 T: S4 M; l3 z8 N0 m, l0 u. 警告
. 吊销税务登记证
. 吊销会计从业资格证书
& O8 U9 V2 H' J, O3 N5 X谋学网：www.mouxue.com：

7.依我国《担保法》规定，##选项所列 合同 中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?
3 g1 D. h5 n  Y4 b: F# e# }) s) X) w. 保管合同
/ v- H- T- V0 @  x0 i# h& k. 租赁合同
. 运输合同
. 加工承揽合同
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8.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。
. 定日付款汇票
. x9 z9 p3 u" P% \6 g. 见票即付汇票
; `( Y" R) f- g6 p! f0 x. 见票后定期付款汇票
" L  `" z* R; L" _6 B* P. 出票后定期付款汇票
7 `+ C$ m2 e; G- V. 出票人命令提示承兑的汇票
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- h* ?- g4 @1 T1 ~
8 u6 v* y: v% M! e# ^8 C: B9.关于国有独资公司的国有资产的管理问题，以下   ()说法是正确的
. 国家授权投资的机构或者国家授权的部门依法对国有独资公司的国有资产实施监督管理经营管理
# H1 J' ~8 R, Q4 X* A" {$ T. 制度健全、经营状况较好的大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
* I& ?2 v% {* g6 ?" U. 大型的国有独资公司，可以由国务院授权行使资产所有者的权利
. 国有独资公司，可以行使资产所有者的权利
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. ~6 b/ K1 u$ ^% o
" N' }7 B5 Y# y2 h" \10.下列关地监事会的说法哪些是正确的？
) ?6 I: q9 Z. N5 z; n. 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
. 国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
0 f$ t9 _" @- W: N1 _  o. 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
7 k* r5 S5 B0 {. 监事会有提议召开临时股东会的权力
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11.基金管理公司的主要发起人应当是()。
. 证券公司
. 商业银行
+ X+ f4 B: T: i' N. 信托投资公司
, K: A- x1 ~* @2 H: W, _. 市场信誉较好、运作规范的上市公司
6 V+ V9 R& U* ~7 k$ E$ ^( x谋学网：www.mouxue.com：
& m2 ]" f; L+ G5 o  Z
12.商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。
: M" G  g) C  X. 用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足
. 向行长配偶任职的公司发放信用贷款
* H2 L- Q- l/ e" L' Z: R. 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议
  L9 Y) v( |! @) I1 q* X. 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款
/ V. f; H: F, A谋学网：www.mouxue.com：
2 x& t8 ?0 D: a* g. F1 v" A" D  n
13.以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。
. 贷款信托
. 身后信托
: x( i- D  |& S# A" u. 生前信托
. 赡养信托
% Q% ?- W, r+ W# u. 宣言信托
% E' L& [5 i' ~7 e; [谋学网：www.mouxue.com：

14.关于基金临时报告，下列说法正确的是()。
/ _/ \0 f, s& i+ x$ W/ C! g. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会
# V, q; i* L, \8 J. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所
. 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告
. 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告
8 j# M+ f+ E/ o. H谋学网：www.mouxue.com：

* O6 B- f8 M) P+ J15.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同?时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日?将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8?日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
. 质押合同生效时间为1995年10月2日
- C1 y9 `8 S' D8 C# J. 质押合同生效时间为1995年10月5日
. 小牛应归张某所有
. 刘某在接受还款前有权占有小牛
  O0 }5 c8 f  a7 I4 N谋学网：www.mouxue.com：
2 u& r. L. V: T1 Z6 W2 `. @
16.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
. 收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
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0 o! u9 D7 r5 e! e
17.下列哪些行为属于内幕交易行为？
$ W& G  ^" q. L. 内幕人员利用内幕信息买卖证券
. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券
7 K" T5 F1 {, Y4 y  v; r! a. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易
+ l; Y% F: W6 I  p8 r- T  b) e( d. 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券
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- U0 |2 K$ s0 d: }4 y18.国有独资公司董事会的职权主要有()。
* o  s% B. P4 \- g- `; q. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项
4 m- x* b7 C' a; D# f/ ~. 决定公司的合并、分立
. 决定公司的经营计划和投资方案
, @( `! r1 r$ E+ s/ j5 i. 决定公司内部管理机构的设置
1 Y: L( I8 \! _, @) K) L谋学网：www.mouxue.com：

19.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为()。
1 r8 L0 }+ h& I1 V' _. 房屋信托
+ s$ `7 w, R) `, w. 设备信托
. 土地信托
. 租赁型土地信托
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20.信托财产具备的特性是()。
! k- @9 d+ k8 a. r! r. 独立性
. 相关性
. 物上代位性
. 有限性
' G1 \  }; o/ c0 @谋学网：www.mouxue.com：

【判断题】
& z5 P" ~1 Q8 V
& }$ d1 z/ {# r. O, G' z" d$ j1.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
. 错误
. 正确
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4 g% B% r6 w7 \& K" \2.收购农副产品的价款，开户单位可以使用现金。
* h9 S2 G/ T1 A4 p: p. X$ x2 e0 A. 错误
. 正确
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$ C; Z! j# O; E
2 e5 U/ g% G2 Q3.封闭型投资基金的基金份额不得转让
1 M$ R) G6 I) O6 \$ ], G( b. 错误
* q" F* p# U0 d2 [: e! y5 G. 正确
* S  r1 c+ g( P! h* m谋学网：www.mouxue.com：

; i4 G8 f5 f) @+ ]4.自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。
4 U7 r, y% _/ ~& G. 错误
3 o$ z4 @5 \0 F3 z. 正确
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$ K, b# c2 c8 P! p3 e
8 C* \7 [- Z) j" T5.中国人民银行可以中国人民银行可以
. 错误
. 正确
  z% q* N, D+ ^: A+ K- w" {' E谋学网：www.mouxue.com：

  h' V# b% {$ o6.基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。
. 错误
3 U( s1 e, X: P6 s9 z% k. 正确
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7.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()
. 错误
. 正确
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. _+ T% D! W8 Z
8.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各个种类风险的通盘管理。()
. 错误
. u, O# P; b/ q. 正确
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1 v4 m2 N5 H- o* z5 }
: M9 e" U- k, ?2 P* z) I+ s$ ], _* l$ N0 G9.依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款
2 a# H6 p7 B- A1 q4 ]% K4 _. 错误
! _9 ^) ]) @  ~( d% \. 正确
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. @1 y; J2 R9 f* o10.信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险
. 错误
$ ^3 D3 {- d! B! h, @2 k/ w. 正确
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3 v- T5 u. N  W

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