东财2018年3月课程考试《通用财务软件》论文（案例）考核课程题目发布

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通用财务软件
考试要求：学生安装软件，并按照所给案例资料新建账套，完善账套相关设置，最后按照截图要求截取图片粘贴到word文档，提交该word文档即可。凡是要求以学生姓名录入的地方，请按照学生本人真实姓名录入，如查出非学生本人设置账套，计零分。
案例资料：嘉华公司是一家在中国注册的企业，属于日用品加工企业，以下是该公司09年1月份的初始数据资料（没给出的非关键信息可自行设置）。本案例只需要完成初始数据的设置。
1、公司组织架构
    01 公司行政管理部
    02 人事部
    03 财务部
    04 销售部
    05 采购部
    06 车间
2、系统用户

姓名        部门        职务        职类
李霞        财务        财务经理        财务管理
学生姓名        财务        会计        财务文员
张华        财务        出纳        财务文员











3、09年1月份期初余额
  表1     09年1月份科目期初余额表
科目        科目明细        方向        期初余额（CNY）        其他数据
现金        人民币        借               4,000.00         　
银行存款        建行-人民币        借           1,000,000.00         　
　        建行-美元        借                              68,500.00         原币：10000美元
                                期初汇率6.85
应收账款        华日公司（往来业务码：YS01）        借             100,000.00         　
库存商品        　        借              130,000.00         　
固定资产        　        借        1,550,000.00        　
累计折旧        　        贷           40,000.00         　
应付账款        康达公司（往来业务码：YF01）        贷             312,500.00         　
长期借款        　        贷           1,000,000.00         年利率5.5%，每期计息，年底付息
实收资本        　        贷           1,500,000.00         　

表2         期初往来明细表
科目        单位        发生日期        业务摘要        方向        发生额        余额
应收账款        华日公司        08.11.2        销售玩具        借        100,000.00         
应付账款        康达公司        08.8.15        采购原材料        贷        312,500.00         

表3    固定资产卡片初始资料（假设净残值率为0%）
资产代码        GD01        GD02
资产名称        办公楼        货运车
入账日期        08.6.01        08.06.30
使用年限        20年        200000公里
入账价值        1500000元人民币        50000元人民币
帐套启用期初已提折旧        37500         2,500.00（10000公里）
使用部门        行政管理部        车间

截图要求： 截图请使用截图软件（如QQ自带截图软件、红蜻蜓等）或者点击PrtScr拷屏。
截图要求包括以下内容：
1．        用户管理列表
2．        项目核算中往来单位、部门和职员的卡片共三张截图
3．        GD01固定资产卡片基本入账信息和折旧与减值准备信息卡片共两张
4． 试算平衡显示平衡的截图
注：如何截图呢？

打开要截取的界面，点击键盘右上方的考屏按键PrntScr，新建word文档，点击进入word文档，粘贴即可。
粘贴的方法一：用鼠标左键点击一下空白处， Ctrl+V（按住Ctrl键的同时点击字母V）即可完成一个截图。
粘贴的方法二：用鼠标右键点击一下空白处，鼠标左键选择粘贴项即可。）
截图具体位置将在下面的制作提示中进行展示，学生将截图粘贴到同一word文档中，提交这个文档即可。
制作提示：学生应采用《通用财务软件》考试一模板

操作提示：
1.        软件的安装
软件下载需登录http://www.edufe.com.cn/ygfw/download/rjxz/网页（登录http://www.edufe.com.cn网站，点击“阳光服务”右侧“软件下载”），点击“《通用财务软件》课程下载资料”进行下载，（注意：金蝶KIS软件本机有效使用期为三个月，超过三个月需要更换电脑重新安装）。按照“金蝶KIS标准版”进行安装。
如何安装请参阅本书第2章2.1节的内容，这里不再重复。
2.        新账套的启用
    双击桌面图标，取消连接网络加密服务器，弹出登陆窗口，直接点击确定进入。
点击文件菜单/新建账套。

输入学生自己的姓名建立新账套，点击保存。








对提示信息点击关闭。

3.        初始信息设置
根据案例资料相关信息资料维护以下内容。
（1）        用户管理维护
点击菜单工具/用户管理，根据系统用户资料维护。

维护好后如下图，其中董琳琳处请用学生自己的姓名，这里面我们对授权范围的界定要求不是很严格，大家可以根据后面业务的需要自行设置。

（2）        基础资料维护
①        固定资产类别维护
点击菜单基础资料/固定资产类别，根据固定资产卡片初始资料（假设净残值率为0%）维护。





②        职员类别维护
点击菜单基础资料/职员类别，根据系统用户资料维护。

（3）币别维护
    点击初始化页面的币别，根据09年1月份期初余额资料进行相关维护。



（4）核算项目维护
点击初始化页面的核算项目，对往来单位，部门以及职员信息进行相关维护。



职员维护的时候，把董琳琳的姓名换成学生自己的姓名进行维护。

（6）会计科目维护
点击初始化页面的会计科目，根据09年1月份科目期初余额表对会计科目进行相关调整。

①资产类

重要会计科目的设置截图。新增的二级会计科目其属性等没有特别说明的，请按照其对应一级科目的设置进行。其他类别的科目同理，后面就不再表述了。



②        负债类



③成本类


④损益类






没有展示截图的会计科目类别及具体会计科目，说明不用有相关改动，维持原有状态即可。
（7）初始数据维护
点击初始化页面的初始数据，根据09年1月份科目期初余额表对初始数据进行相关调整。

①人民币

请注意页面右侧有下拉杆，需要页面下拉填入实收资本数据，请勿忘记填写。
②美元



③        固定资产


办公楼卡片资料设置如下：



货运车卡片资料设置如下：



④试算平衡


本步骤如果试算平衡不平衡的话，是不允许启用账套的，本次考试不用启用账套。如何检查错误原因呢？经总结一般错误原因有五个，一是固定资产卡片输入错误，有时候经常是多输一个零或少输一个零的错误；二是外币没有输入或输入错误，在初始数据录入的左上角有个下拉框，选择美元，然后录入原币数值；三是应收账款等进行往来业务核算的科目初始数据没有录入或录入借贷方向错误。四是初始数据录入不完全，请对照前面的数据资料初始数据信息对照检查，经常发现学生把所有者权益项的实收资本忘记填写了。五马虎，数据经常会出现多录一个零或少录一个零的现象。如果上面五项错误没有，就需要你倒着检查，倒着检查的方法就是通过对照截图提示资料一步一步检查是否一致。
建账完毕后，就可以根据截图要求进行截图了，截图具体位置操作提示中都已经展示，这里就不再重复。粘贴到同一word文档，提交文档即可。


《通用财务软件》考试二

考试要求：学生安装软件，并按照所给案例资料新建账套，完善账套相关设置，最后按照截图要求截取图片粘贴到word文档，提交该word文档即可。凡是要求以学生姓名录入的地方，请按照学生本人真实姓名录入，如查出非学生本人设置账套，计零分
案例资料：嘉华公司是一家在中国注册的企业，属于日用品加工企业，以下是该公司09年1月份的日常业务资料（没给出的非关键信息可自行设置）。本案例只需要完成日常业务的处理。
公司2009年1月份发生的会计业务如下：
(1)2009年1月1日购入建行人民币账户的支票簿1本，有效期是90天，支票号码为1001-1200号。手续费30元人民币，现金支付。（借：财务费用；贷：现金）
(2)5日，人事部支付报纸杂志全年订阅费7000元人民币。结算方式：支票，结算号：1001。（借：管理费用 贷：银行存款）
(3)6日，向康达公司采购原材料，货款(不含税)150000元人民币，增值税按17%计算。验收入库，价款未付。（借：原材料 、应交税金-应交增值税-进项税；贷：应付账款）
(4)7日，支付康达公司前欠货款312,500.00人民币（即：08年往来业务YF01欠款），结算方式：支票，结算号：1002。（借：应付账款 贷：银行存款）
(5)4日购入固定资产轿车1辆，税后价值150000元人民币，价款支付，结算号：支票 1003。（借：固定资产；贷：银行存款）

表1 轿车详细数据
基本信息                 折旧信息1                 折旧信息2         
代码        GD03        类别        运输设备        原值        150 000
名称        轿车        使用情况        使用中        折旧方式        工作量法
固定资产科目                 使用部门        销售部        预计使用工作总量        500 000（公里）
累计折旧科目                 坏账准备科目                 已使用工作量         
人账日期        2009／01／04        折旧费用科目        销售费用                  
增加方式        购入        减值准备对方科目        减值损失                  

(6)15日，销售给华日公司产品，不含税价款250000元人民币，增值税按17%自行计算，已发货，已开发票，款未收。结转销售成本120000元人民币。
（借：应收账款 贷： 主营业务收入、应交税金-应交增值税-销项税；借：主营业务成本 贷：库存商品）
  (7)工资核算
工资项目有：基本工资、奖金、津贴、其他补助、应付工资、其他扣款、所得税、实发工资。
工资计算方法：应付工资＝基本工资＋奖金＋津贴＋其他补助
所得税＝（应付工资－1400）*0.1
实发工资=应付工资-所得税
表2 职员信息见表

姓名        部门        职务        职类
李霞        财务        财务经理        财务管理
学生姓名        财务        会计        财务文员
张华        财务        出纳        财务文员
孙奇        人事        人事专员        人事文员
赵才        采购        采购专员        采购专员
张雨        销售        销售代表        销售代表


















表3 职员工资信息

姓名        基本工资        奖 金        津 贴
李霞        2000        500        500
学生姓名        5000        500        500
张华        4000        200        400
孙奇        2000        200        400
赵才        1000        100        400
张雨        2000        200        400














截图要求： 截图请使用截图软件（如QQ自带截图软件、红蜻蜓等）或者点击Alt+PrtScr拷屏。
截图内容要求包括案例资料中的8个日常业务会计凭证，其中普通业务4个，固定资产业务1个，确认收入结转成本2个，结转工资费用1个。
注：如何截图呢？
打开要截取的界面，按住Alt键的同时点击键盘右上方的考屏按键PrntScr，新建word文档，点击进入word文档，粘贴即可。
粘贴的方法一：用鼠标左键点击一下空白处， Ctrl+V（按住Ctrl键的同时点击字母V）即可完成一个截图。
粘贴的方法二：用鼠标右键点击一下空白处，鼠标左键选择粘贴项即可。）

制作提示：
1.        软件的安装
软件下载需登录http://www.edufe.com.cn/download/页面，找到“软件下载”，点击“《通用财务软件》课程下载资料”（注意：金蝶KIS软件本机有效使用期为三个月，超过三个月需要更换电脑重新安装）进行下载，按照“金蝶KIS标准版”进行安装。
如何安装请参阅教材第2章2.1节的内容，这里不再重复。
2.        账套的引入（电脑是XP系统的请参见）
将论文考试文件夹里面的嘉华公司.AIB文件复制粘贴到你的D盘，如下图所示。
然后回到桌面，双击金蝶标准版KIS图标，取消连接网络加密服务器，弹出登陆窗口，直接点击确定进入。然后点击文件/账套恢复，如下图所示。

在弹出对话框中找到你的D盘嘉华公司.AIB文件，选中后点击打开。

点击打开后，系统会自动带你回到C盘BZB文件夹下，如下图所示，点击保存即可。

点击保存后，你看到的账套并不是嘉华公司的而是Sample演示账套，所以你需要打开嘉华公司的账套，如下图所示。

在弹出对话框中，选中嘉华公司.AIS文件后，点击打开。关闭提示的日积月累。

2.账套的引入（电脑是win7系统的请参见）
将论文考试文件夹里面的嘉华公司.AIR文件复制粘贴到桌面，如下图所示。

然后回到桌面，双击金蝶标准版KIS图标，取消连接网络加密服务器，弹出登录窗口。

点击账套名称右侧小文件夹，选择Sample.ais，点击打开按钮。会回到如下图所示界面。

点击确定，进入演示账套，点击页面右上方的文件，选择关闭账套，然后在变化后的页面点击文件，选择账套维护，再点击选择账套恢复按钮。

在弹出的对话框中找到桌面的嘉华公司.AIR文件，选中后点击打开。
  
3．增加学生自己姓名的操作员（从此处开始不同操作系统的软件操作是通用的，只是界面有所差异，请自行简单判断即可）
增加以学生自己姓名命名的操作员，点击工具/用户管理，如下图所示。

在弹出对话框的用户设置中点击新增按钮。

在新增用户对话框中加入学生自己的姓名，如下图所示设置，点击确定后关闭用户管理对话框。

更换操作员为学生自己，点击文件/更换操作员。

在弹出系统登陆对话框用户名处输入学生自己的姓名，如下图所示，点击确定即可。

点击工具/用户管理，选中学生姓名，点击用户设置中的授权按钮，授予学生姓名用户所有权限（这么做本身其实并不合理，但是由于我们考试形式所限所以这里就这样处理了），并且在授权范围中选中所有用户，最后点击授权后关闭。

4．日常凭证业务
在账务处理界面点击凭证录入，输入日常业务凭证信息。输入会计科目信息时，点击对应空白处后按F7键，在弹出对话框选定对应科目和明晰选项，凭证信息输入完全后点击记账凭证左上方的保存按钮进行记账凭证的保存。需要说明的是，过账和审核需要更换另外一个操作员来完成，并且只有经过审核和过账，凭证下方对应的审核人和过账人的名字才会出现。如何更换操作员呢？点击文件/更换操作员，在用户名称处输入李霞，点击确定即可。
审核过程如下：在账务处理界面点击凭证审核，选择全部凭证，点击确定，在页面上方有批审按钮，点击即可。过账过程同审核过程。完成后，相关凭证截图信息如下所示，大家可以对照参考。如何查看到已经做完的凭证呢？大家可以通过账务处理/凭证查询功能，选择全部凭证，双击选定凭证打开查看到对应凭证。







5．        固定资产增加
左键单击固定资产菜单，进入固定资产功能模块。

点击页面左上方增加按钮，在弹出对话框进行相关资料维护。

维护完毕资料如下：



然后点击“记账凭证”生成相应凭证如下，然后点击保存后关闭。

6．工资管理

点击工资项目，根据相关工资资料进行维护。


点击工资数据输入

点击确定，对相关资料进行维护后，点击计算即可，然后退出。

点击工资费用分配，点击前进，按照下图所示分配工资，注意把各职员类别分配完毕后，最后点击下面的前进按钮，这样能保证生成一张凭证，而不是多张凭证。





点击前进

点击完成，生成凭证信息如下：